13. Понятие коммерческого банка и правовые основы его функционирования

Экономическая сущность банковской деятельности лежит в основе законодательного определения, содержащегося в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Давая определе­ние юридическому понятию «банк», законодатель придерживается следую­щей логики:

• определяет круг банковских операций. К ним относятся: 1) привлече­ние денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востре­бования и на определенный срок); 2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физи­ческих и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физи­ческих и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их бан­ковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридиче­ских лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

• дает определение кредитной организации. В соответствии с ним кре­дитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения при были как основной цели своей деятельности на основании специального раз­решения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции;

• выделяет из числа кредитных организаций банки. Банк — это кредит­ная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в сово­купности следующие банковские операции: привлечение во вклады денеж­ных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочно­сти, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

• выделяет небанковские кредитные организации, которые имеют пра­во осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в зако­не, причем сочетания банковских операций для небанковских кредитных ор­ганизаций устанавливаются Банком России;

• предоставляет кредитным организациям право помимо перечислен­ных банковских операций осуществлять следующие сделки: 1) выдачу пору­чительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; 2) приобретение права требования от третьих лиц ис­полнения обязательств в денежной форме; 3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; 4) осуществление операций с драгоценными ме­таллами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Рос­сийской Федерации; 5) предоставление в аренду физическим и юридиче­ским лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; 6) лизинговые операции; 7) оказание кон­сультационных и информационных услуг и иные сделки в соответствии с национальным законодательством;

• запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

По степени специализации законодательных и нормативных актов всю законодательную базу в отношении банковской деятельности можно разделить на 3 уровня:

1. Общее гражданское законодательство, в рамках которого функционируют КБ:

   1. ГК РФ

   2. НК РФ

   3. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

   4. ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма»

2. Касается исключительно вопросов функционировании банковской системы и регулирования деятельности, входящих в ее состав кредитных организаций.

К законодательным актам данного уровня относится:

• ФЗ «О ЦБ РФ»

• ФЗ «О банках и банковской деятельности»

• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

• ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

• ФЗ «О кредитных историях»

3. Нормативные акты ЦБ РФ

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 15.09.97г. №519 нормативные акты ЦБ РФ издаются в следующих формах:

• Указания Банка России – касаются установления отдельных правил по вопросам отнесенным к компетенции ЦБ РФ, а также изменения, дополнения или отмены отдельных нормативных актов.

• Положение – его содержанием является установление системно связанных между собой правил по вопросам отнесенным к компетенции ЦБ РФ.

• Инструкция – определение порядка применения положений ФЗ и иных нормативно-правовых актов по вопросам компетенции ЦБ РФ

• Разъяснения – нормативным актом не являются, однако обязательны для выполнения субъектами, к деятельности которых относится его содержание.