- •Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
- •Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
- •1. Изменение стоимости вложений за счет присоединения процентов 14
- •2. Использование встроенных функций ms Excel 61
- •3. Потоки платежей и финансовые ренты 82
- •4. Оценка инвестиционных процессов 117
- •5. Приложения 149
- •Введение
- •Финансовая математика – что это?
- •Фактор времени в финансово-экономических расчетах
- •Ms Excel – основной инстумент для выполнения финансово-экономических расчетов
- •Как работать с учебным пособием?
- •1.Изменение стоимости вложений за счет присоединения процентов
- •1.1.Основные категории финансово-экономических расчетов
- •1.1.1.Тесты для проверки усвоения пройденного материала
- •1.2.Простые проценты
- •1.2.1.Временная база финансовой операции
- •1.2.2.Переменная ставка
- •1.2.3.Определение срока ссуды и величины процентной ставки
- •1.2.4.Тесты для проверки усвоения пройденного материала
- •1.2.5.Задачи для самостоятельного решения
- •1.3.Сложные проценты
- •1.3.1.Начисление процентов при дробных периодах
- •1.3.2.Эффективная ставка процентов
- •1.3.3.Непрерывное начисление процентов
- •1.3.4.Переменная ставка процентов
- •1.3.5.Определение срока ссуды и величины процентной ставки
- •1.3.6.Тесты для проверки качества усвоения пройденного материала
- •1.3.7.Задачи для самостоятельного решения
- •1.4.Дисконтирование
- •1.4.1.Математическое дисконтирование
- •1.4.2.Банковский учет
- •1.4.3.Тест для проверки качества усвоения пройденного материала
- •1.4.4.Задачи для самостоятельного решения
- •2.Использование встроенных функций ms Excel
- •2.1.Технология работы с финансовыми функциями Excel
- •2.1.1.Операции наращения. Функция бс()
- •Операции дисконтирования
- •Определение срока финансовой операции
- •Определение процентной ставки
- •Расчет эффективной и номинальной ставки процентов
- •Начисление процентов по плавающей ставке
- •3.Потоки платежей и финансовые ренты
- •3.1.Денежные потоки в виде серии равных платежей (аннуитеты)
- •3.2.Классификация финансовых рент
- •3.3.Расчет периодических платежей
- •3.3.1.Определение будущей (наращенной) стоимости потока платежей. Функция бс()
- •3.3.2.Современная (текущая) величина аннуитета. Функция пс()
- •3.3.3.Нерегулярные потоки платежей, Функция бзраспис()
- •3.3.4.Определение величины периодического платежа. Функция плт()
- •3.3.5.Расчет платежей по процентам. Функция прплт()
- •3.3.6.Расчет суммы платежей по процентам по займу. Функция общплат()
- •3.3.7.Расчет величины основных платежей по займу. Функция осплт()
- •3.3.8.Расчет суммы основных платежей по займу. Функция общдоход()
- •3.3.9.Использование операции «Подбор параметра» для определения отдельных параметров аннуитета
- •3.4.Разработка шаблона для анализа аннуитетов
- •3.5.Задания для самостоятельной работы
- •4.Оценка инвестиционных процессов
- •4.1.Чистый приведенный доход
- •4.2.Срок окупаемости
- •4.3.Индекс рентабельности
- •4.3.1.Внутренняя норма доходности. Функция чиствндох()43
- •4.3.2.Модифицированная внутренняя норма доходности. Функция мсвд()
- •4.4.Денежный поток инвестиционного проекта с произвольными периодами поступления платежей
- •4.5.Задачи для самостоятельного решения
- •Литература
- •5.Приложения
- •5.1.Приложение 1. Основные технологические приемы работы в ms Excel
- •5.1.1.Перемещение по рабочему листу
- •5.1.2.Основные правила ввода данных в ячейку таблицы
- •5.2.Подбор параметра
- •5.2.1.Правила подбора параметра
- •5.2.2.Диспетчер сценариев
- •5.3.Таблица подстановки
- •5.4.Приложение 2. Порядковые номера дней в не високосном году
- •5.5.Приложение 3. Множители наращения по сложным процентам
Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
Л.А.Левин
У чебно – методичекое пособие
для студентов экономических специальностей
всех форм обучения
Красноярск. 2006.
Министерство науки и образования Российский государственный социальный университет Красноярский филиал
Л.А.Левин
У чебно – методичекое пособие
для студентов экономических специальностей
всех форм обучения
Красноярск. 2006.
Левин Л.А. "Финансовая математика в Excel": Учебное - методическое пособие.
Рецензенты:
зав. кафедрой Информатики «Финансы и кредит» КФ РГСУ доцент И.З. Погорелов
декан ФИФТ КГПУ, к.т.н., проф. Е.А Вейсов
Учебное пособие предназначено для освоения дисциплины "Финансовая математика”, а также для тех дисциплин, где изучаются разделы, связанные с вопросами оценки финансовых операций.
Предназначено для студентов экономических специальностей всех форм обучения.
Пособие рассчитано на широкое использование электронной таблицы Excel и содержит основные теоретические положения, финансовой математики, примеры решения задач, вопросы по отдельным разделам. задания для самостоятельного выполнения и библиографию.
Рассмотрено на заседании кафедры |
Протокол № ___ “___”_ ______2006__г. |
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 8
Финансовая математика – что это? 8
Фактор времени в финансово-экономических расчетах 9
MS Excel – основной инстумент для выполнения финансово-экономических расчетов 11
Как работать с учебным пособием? 12
1. Изменение стоимости вложений за счет присоединения процентов 14
1.1. Основные категории финансово-экономических расчетов 16
1.1.1. Тесты для проверки усвоения пройденного материала 19
1.2. Простые проценты 22
1.2.1. Временная база финансовой операции 23
1.2.2. Переменная ставка 25
1.2.3. Определение срока ссуды и величины процентной ставки 27
1.2.4. Тесты для проверки усвоения пройденного материала 29
1.2.5. Задачи для самостоятельного решения 31
1.3. Сложные проценты 34
1.3.1. Начисление процентов при дробных периодах 39
1.3.2. Эффективная ставка процентов 40
1.3.3. Непрерывное начисление процентов 42
1.3.4. Переменная ставка процентов 44
1.3.5. Определение срока ссуды и величины процентной ставки 45
1.3.6. Тесты для проверки качества усвоения пройденного материала 47
1.3.7. Задачи для самостоятельного решения 49
1.4. Дисконтирование 51
1.4.1. Математическое дисконтирование 52
1.4.2. Банковский учет 54
1.4.3. Тест для проверки качества усвоения пройденного материала 58
1.4.4. Задачи для самостоятельного решения 59