- •1. Понятие и значение финансов.
- •2. Понятие и структура финансовой системы Российской Федерации.
- •3. Сущность и особенности финансовой деятельности.
- •4. Характеристика принципов финансовой деятельности.
- •5. Методы финансовой деятельности: понятие и виды.
- •6. Характеристика органов осуществляющих финансовую деятельность.
- •Органы общей компетенции
- •2) Органы специальной компетенции
- •7. Наука финансового права рф: ее предмет, методы и актуальные проблемы.
- •8. Понятие и значение отрасли Российского финансового права.
- •9. Финансовое право в системе отраслей Российского права (провести сравнительную характеристику с несколькими отраслями права).
- •10. Система финансового права Российской Федерации.
- •11. Характеристика источников финансового права.
- •12. Понятие и особенности финансово-правовых норм.
- •13. Классификация финансово-правовых норм.
- •14. Действие финансово-правовых норм во времени, пространстве и по кругу лиц. Формы реализации финансово-правовых норм.
- •15. Финансовое правоотношение: понятие и особенности.
- •16. Классификация финансовых правоотношений.
- •17. Понятие и виды субъектов финансового права. Характеристика полномочий субъектов финансовых правоотношений.
- •18. Понятие, задачи и значение финансового контроля.
- •19. Характеристика принципов организации и проведения финансового контроля.
- •20. Общая характеристика видов финансового контроля.
- •21. Формы и методы финансового контроля.
- •22. Финансовый контроль представительных органов власти рф и субъектов рф.
- •23. Президентский контроль в финансовой сфере: понятие и компетенция органов осуществляющих данный вид контроля.
- •24. Контроль федеральных и региональных исполнительных органов власти общей компетенции в сфере финансов.
- •25. Бюджетный контроль исполнительных органов власти: понятие и полномочия органов его осуществляющих.
- •26. Налоговый контроль: понятие, характеристика органов его осуществляющих, методы проведения.
- •27. Контроль за уплатой обязательных взносов во внебюджетные фонды.
- •28. Валютный контроль: понятие, органы и агенты валютного контроля.
- •29. Страховой надзор: понятие и полномочия органов его осуществляющих.
- •30. Банковский надзор: понятие, формы. Меры ответственности, применяемые Центральным банком рф к нарушителям.
- •31. Контроль по противодействию легализации (отмыванию) доходов нажитых преступным путем: понятие и компетенция органов его осуществляющих.
- •32. Понятие и виды ведомственного финансового контроля.
- •33. Муниципальный финансовый контроль: понятие, виды и полномочия органов его осуществляющих.
- •34. Аудиторский контроль: понятие и виды.
- •35. Общественный контроль: понятие и виды.
- •36. Понятие финансовой ответственности. Формы защиты прав субъектов при проведении финансового контроля.
- •37. Понятие бюджета.
- •38. Понятие и структура бюджетной системы рф.
- •Часть 2 бк рф.
- •39. Бюджетная классификация бюджетной системы рф.
30. Банковский надзор: понятие, формы. Меры ответственности, применяемые Центральным банком рф к нарушителям.
Правовая основа: ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года, ФЗ «О Центральном Банке» от 10 июня 2002 года.
Формы банковского надзора:
Контроль Центрального Банка за деятельностью кредитных организаций. Центральный Банк осуществляет эмиссию наличных денег – устанавливает правила обращения наличных денег, устанавливает правила безналичных расчетов, правила перевозки, хранения, обмена наличных денег, выдает лицензии кредитным организациям на право осуществления банковских операций. Кредитные организации обязаны ежегодно представлять отчеты о своей деятельности в Центральный банк (в комитет банковского надзора – положение о нем в Решении совета директоров Центр банка от 10 августа 2004 года). Комитет банковского надзора по результатам рассмотрения отчетности может принять в отношении организации одну из мер ответственности (закреплены в статье 74 ФЗ «О Центральном банке»), вплоть до отзыва лицензии.
Контроль со стороны кредитных организаций за своими комитетами. Кредитные организации заключают договоры: договоры банковского счета, кредитные договоры, договор инкассации. Кредитные организации имеют право во исполнение обязательств по договорам осуществлять контроль за деятельностью своих клиентов (за их финансовой устойчивостью), за исполнением клиентами правил по хранению наличных денежных средств и сдачи их в кредитную организацию.
Аудит банка. Виды: а) внутренний (проводится службой главного аудитора внутри кредитной организации; данная служба напрямую подчиняется председателю банка; цель – выявление скрытых внутренних резервов, выявление неустойчивости и т.д.); б) внешний (в соответствии с ФЗ «Об аудиторской деятельности» от 30 декабря 2008 года статья 5: кредитные организации обязаны проводить ежегодную аудиторскую проверку и результаты ее проведения прикладывать к отчетности, представляемой в комитет банковского надзора).
31. Контроль по противодействию легализации (отмыванию) доходов нажитых преступным путем: понятие и компетенция органов его осуществляющих.
ФЗ «О противодействии легализации (отмывания) доходов, нажитых преступным путем, и финансирования терроризма» от 7 августа 2001 года (объекты контроля).
Объекты контроля:
Операция с денежными средствами в сумме превышает 600 000 рублей с ценными бумагами иностранной валютой, движимое имущество на сумму выше 600 000 рублей.
Операции с недвижимостью, превышающие 3 000 000 рублей.
Информация о причастности одного из участников сделки к экстремистской деятельности
Контроль возлагается на федеральную службу по финансовому мониторингу.
Положе Постановление Правительства – Положение о федеральной службе по финансовому мониторингу от 30 июня 2004 года.
Приказ федеральной службы по финансовому мониторингу от2 сентября 2004 года – Положения о территориальных органах федеральной службы по финансовому мониторингу.
Понятие: система мероприятий и действий, проводимых специально уполномоченными государственными органами, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Нормативное регулирование: ФЗ «О противодействии легализации (отмывания) доходов, нажитых преступным путем, и финансирования терроризма», Положение о федеральной службе по финансовому мониторингу, Положения о территориальных органах федеральной службы по финансовому мониторингу.
Органы: федеральная служба по федеральному мониторингу и межрегиональные управления Федеральной службы по финансовому мониторингу по федеральному округу.
Полномочия органов:
1. осуществляет контроль и надзор за выполнением законодательства выполнением юридическими и физическими лицами в своей сфере.
2. законодательная инициатива в своей сфере + право издавать свои НПА в данной сфере.
3. проверка документации, информации об операциях с денежными средствами, об имуществе и т.д.
4. получать необходимую информацию из органов гос. власти всех уровней, местного самоуправления и банков.
5. контролирует операции с денежными средствами или иным имуществом.
6. координирует деятельность федеральных органов исполнительной власти в установленной сфере деятельности.
7. ведет учет относительно своей деятельности и создает единую информационную систему в установленной сфере деятельности.
8. обобщает практику законодательства в своей сфере.
9. заказывать проведение исследований, экспертиз, разработку программ обучения, методических материалов, программного и информационного обеспечения, информационных систем в сфере финансового мониторинга при условии соблюдения государственной и иной охраняемой законом тайны.
10. и т.д.
ние 23 июня 2004 года.