5. Анализ степени загрузки персонала и производительности действий
Цель
Освоить механизм построения отчетов: «Степень загрузки персонала» и «Производительность действий» для получения оперативной информации по загруженности персонала и трудоемкости выполнения функциональных действий за установленный временной период.
Отчет «Степень загрузки персонала» предназначен для получения информации по загрузке персонала в сравнении с нормой.
Для формирования отчета следует указать период, за который необходимо получить данные по степени загрузки персонала.
Отчет можно построить в трех вариантах: по структурной единице, по центру затрат, по бизнес‑процессу.
При формировании отчета по структурной единице происходит отбор должностей, которые принадлежат выбранной структурной единице по данным справочника «Организационно‑штатная структура». Выбор структурной единицы производится через справочник «Структурные единицы».
При формировании отчета по центру затрат происходит отбор должностей, выполняющих действия в рамках выбранного центра затрат по данным справочника «Исполнители действий». Выбор центра затрат производится через справочник «Центры затрат».
При формировании отчета по бизнес‑процессу происходит отбор должностей, выполняющих действия в рамках выбранного бизнес‑процесса по данным справочника «Действия». Выбор бизнес‑процесса производится через справочник «Бизнес‑процессы».
В табличной части отчета «Степень загрузки персонала» в поле «Структурная единица» представлена структурная единица, к которой относится должность по данным организационно‑штатной структуры.
В поле «Должность» отображен перечень должностей, для которых определена степень загрузки.
Степень загрузки персонала рассчитывается исходя из нормы трудозатрат и фактических трудозатрат на выполнение действий. Информация по количеству ставок (поле «Кол‑во ставок») берется из справочника «Организационно-штатная структура», а значение норм трудозатрат в расчете на одну ставку (поле «Норма трудозатрат») из регистра сведений «Нормы трудозатрат». Информация по фактическим трудозатратам на выполнение действий (поле «Сумма трудозатрат») берется из документа «Значения драйверов по действиям» за период, соответствующий периоду формирования отчета. Фактические трудозатраты — это есть сумма значений драйвера «Трудозатраты» на выполнение действий исполнителем. Степень загрузки персонала рассчитывается по формуле:
Отчет «Степень загрузки оборудования» предназначен для получения информации по загрузке оборудования в сравнении с нормой.
Для формирования отчета необходимо указать период, за который необходимо получить данные по степени загрузки оборудования и выбрать вариант построения:
по структурной единице — группировка действий оборудования по конкретному подразделению;
по центру затрат — группировка действий оборудования по центру затрат, в рамках которого происходит расходование ресурсов при использовании данного оборудования;
по бизнес-процессу — группировка действий оборудования по бизнес-процессу, в рамках которого задействовано оборудование.
После выбора варианта построения отчета пользователю необходимо в поле «Ресурс» составить перечень ресурсов, по которым будет проводиться анализ степени загрузки оборудования. Выбор ресурса осуществляется через справочник «Драйверы» из группы «Драйверы действий».
В табличной части отчета «Степень загрузки оборудования» в поле «Структурная единица» представлена структурная единица, к которой относится оборудование.
В поле «Оборудование» отображен перечень единиц оборудования, для которых определена степень загрузки.
В поле «Потребляемый ресурс» представлено наименование ресурса, по степени потребления которого производится оценка загрузки единицы оборудования за расчетный период.
Степень загрузки оборудования рассчитывается исходя из нормы ресурсозатрат и фактических ресурсозатрат на выполнение действий. Информация по количеству оборудования (поле «Кол‑во единиц оборудования») берется из справочника «Оборудование», а значение норм ресурсозатрат в расчете на одну единицу оборудования (поле «Норма ресурсозатрат») из регистра сведений «Нормы ресурсозатрат». Информация по фактическим ресурсозатратам на выполнение действий (поле «Сумма ресурсозатрат») берется из документа «Значения драйверов по действиям» за период, соответствующий периоду формирования отчета.
Фактические ресурсозатраты — это есть сумма значений драйвера действий (ресурсов), например «Электроэнергия», «ГСМ», «Пропан» и др., которые были затрачены при выполнении действий оборудования. Степень загрузки оборудования рассчитывается по формуле:
Задача 3.10
Сформировать отчет «Степень загрузки персонала» по бизнес-процессу «Производить ЛДСП» и оценить загруженность должностных единиц в рамках данного бизнес-процесса.
Решение задачи 10
Вызовите отчет «Степень загрузки персонала» из пункта меню «Отчеты» / «Степень загрузки персонала».
Установите период (Февраль, 2004), за который будет сформирован отчет.
Выберите вариант построения «по БП».
Через справочник «Бизнес-процессы» выберите бизнес-процесс «Производить ЛДСП».
Нажмите кнопку «Сформировать».
Сформированный отчет отображает степень загрузки должностных лиц в сравнении с нормой трудозатрат.
Проанализируйте отчет и определите сотрудников, степень загруженности которых превышает установленную норму и сотрудников, которые загружены ниже установленной нормы.
При выполнении задания необходимо учитывать, что некоторые сотрудники выполняют так же действия в рамках других бизнес-процессов и их низкая загрузка может быть вполне оправдана.
Низка степень загрузки |
Высокая степень загрузки |
||||
Должность |
Степень загрузки |
Возможные причины |
Должность |
Степень загрузки |
Возможные причины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задача 3.11 (для самостоятельного решения)
Сформируйте отчет «Степень загрузки персонала» по центру затрат «Отдел сбыта». Оцените загруженность должностных единиц в рамках центра затрат «Отдел сбыта».
Задача 3.12 (для самостоятельного решения)
Самостоятельно освойте механизм построения отчета «Производительность действий». Сформируйте данный отчет по бизнес-процессу «Производить ЛДСП».
ПРИЛОЖЕНИЕ
1.Заполнить таблицу 1
Центр затрат |
Категория затрат |
Исходные затраты |
Фактические затраты |
Причины изменения значения затрат |
Административное здание |
Услуги сторонних предприятий |
|
|
|
Финансовый отдел |
Услуги сторонних предприятий |
|
|
|
Отдел сбыта |
Услуги сторонних предприятий |
|
|
|
Служба персонала |
Расходы на обучение |
|
|
|
Служба технического директора |
Запчасти |
|
|
|
Отдел главного механика и энергетика |
Газ |
|
|
|
Производство ДСП |
Электроэнергия |
|
|
|
Производство ЛДСП |
Электроэнергия |
|
|
|
Структурные ЦЗ |
Прочие |
|
|
|
? 2. Как производится расчет производительности действий?
|
|
|
2.Заполнить таблицу 2
Наиболее затратное действие |
Наиболее затратные КЗ действия |
||
Наименование действия |
Стоимость действия |
Наименование категории затрат |
Значение категории затрат |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
||
|
|
|
|
|
|
||
|
|
||
? 3. Заполнить таблицу
Низка степень загрузки |
Высокая степень загрузки |
||||
Должность |
Степень загрузки |
Возможные причины |
Должность |
Степень загрузки |
Возможные причины |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Практическая работа № 4
Построение АВС-системы расчета себестоимости продукции и услуг