- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
Активы банка для расчета достаточности Кап.а в зав-ти от степени риска вложений подразделяются на 7 групп с соотв степенью риска – 0, 20, 35, 50, 75, 100, 150%. Осн критерии классификации – рейтинги стран и банков, в которых осущ-но размещение средств и рейтинги контрагентов, имеющих обяз-ва перед банком, вид актива, вид валюты, тип эмитента, вид обеспечительных обяз-в, своевременность возврата срочных активов.
К 1-ой (0% ) - относятся ДС, средства в НБ, ц.б. Прав-ва РБ, НБ в бел рублях и др.
К 3-ей(35%) – кредиты ФЛ на жильё с принятием этого жилья в обеспечение
К 5-ой(75%) – требования, вкл. в розничный портфель – сов-ть А банка, удовлетв. след условиям:
Контрагентами явл-ся ФЛ
Требования включают кредиты на потреб нужды, овердрафтное кред-е; кред зад-ть ИП
Совокупная сумма требований к 1 контрагенту не должна превышать по первоначальному договору суму эквивалентную 50 000евро.
Совокупная сумма требований к 1 контрагенту не должна превышать 0,5% общей величины розничного портфеля, рассчитанного по всей сумме договоров
К 7-ой группе(150%) – зад-ть нерезидентов с низким рейингом и др.
Сумма активов, оцененных по уровню риска («взвешенных» на риск), принимается в расчет достаточности Кап.а за вычетом созданных по ним спец резервов по активам и операциям, не отраженным на балансе банка.
Кроме оценки риска по активам, целесообразно также учитывать риски по внебалансовым обяз-вам. Это обусловлено тем, что подобные обяз-ва при опред ситуациях могут трансформироваться в балансовые активы с определенной степенью риска.
Внебалансовые обяз-ва в зав-ти от ур-ня кред риска подразд-ся на 4 группы с разл коэффициентами эквивалента кред риска:
Высокий риск(К-т эквивалента кред риска =1) – обяз-ва контрагента, возникающие перед банком при осущ-ии разл рода сделок в случае, если банк свои обяз-ва по данной сделке выполнил.
Средний риск (К-т = 0,5) – обяз-ва остаточный срок действия кот составляет 1 год и >, а также обяз-ва по кот остаточный срок действия не определен.
Низкий риск (К-т 0,2) – внебалансовые обяз-ва отстаточный срок действия кот < 1 года
Безрисковые (К-т = 0) – внебалансовые обяз-ва от исполнения кот банк может безусловно отказаться в любой момент времени без предварительного уведомления, внебалансовые обяз-ва, обеспеченные гарантийным депозитом ДС в валюте исполнения обяз-ва или в СКВ; обяз-ва по аккредитивам, по кот приказодателем предоставлены ДС в валюте исполнения обяз-в, либо в СКВ.
Для расчета суммы внебалансовых обяз-в «взвешенных» по уровню кред риска необх-мо рассчитанную сумму по каждой группе уменьшить на сумму созданных резервов по условным обяз-вам и умножить на К-т эквивалента кред риска.
Для окончательного расчета полученную сумму кредитного эквивалента внебалансовых обяз-в скорректировать на% степени риска контрагента. Риск по контрагенту опред-ся с учеом весов рисков (0,20,35,50,75,100,150), установленных для опред видов А.
Расчет взвешенной суммы внебалансовых обяз-в произв-ся по опред форме и представляется в НБ ежемесячно.