- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
9. Банковские риски, их основные виды.
Все проводимые банками операции подвержены риску, т.к. без него банк дея-ть не имела бы смысла. Цель банка – получение прибыли, кот явл-ся отражением несостоящегося риска.
В эк лит-ре по поводу опред-я банк рисков, их видов, классификаций сущ-ет мн-во точек зрения. Экономисты выделяют более 50 их видов и классифицируют по разл признакам: фин и нефин, внутр и внешн, общие и специф, на микро- и макроуровне и т.д.
Под банк риском понимается присущая банк дея-ти возможность или вероятность понесения банком потерь или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними или внешними факторами дея-ти банка.
Основными виды рисков: кредитный, рыночный операционный и риск ликвидности.
Кредитный риск – риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником фин обязат-в перед банком в соотв с условиями договора или закон-вом.
Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении кредитов или иных активов отдельному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов, а также в результате принадлежности должников банка либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда обстоятельств с иными характеристиками, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.
Кредитный риск тесно связан с риском ликвидности. Риск ликвидности – риск возникновения у банка потерь (убытков) вследствие неспособности обеспечить своевременное исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения банком своих фин обязательств.
Рыночный риск – риск возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций, относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных в ин.в., и товаров вследствие изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменениями курсов иностранных валют, рыночных%ных ставок и другими факторами. Рассчитывается прежде всего по торговому портфелю – это фин инструменты, приобретенных банком с целью их дальнейшей перепродажи.
Рыночный риск включает%ный, фондовый, валютный и товарный риски.
%ный риск – вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения ст-сти долговых обязательств и др инструментов торг портфеля банка, взаимосвязанных с размером%ной ставки. К долговым обяз-вам относятся облигации с фиксированной или плавающей% ставкой, депозитные (сберегательные) сертификаты, ипотечные облигации, векселя и т.д.
Фондовый риск – вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения ст-ти фондовых ценностей торг портфеля банка.
К фондовым ценностям относятся акции, депозитарные расписки и др ц.б., цена которых зависит от изменения цены фондовых ценностей.
%ные и фондовые риски рассчитываются только в след случаях:
Если ст-ть торг портфеля банка на отч дату = или > 5% величины балансовых А банка;
Стоимость торг портфеля превышает 200% величины нормативного Кап.а.
Валютный риск – вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, номинированных в ин.в., вследствие изменения курсов иностранных валют. Валютный риск включает позиции банка в драгоценных металлах. В РБ на долю вал риска приходится около 80%.%ный и фондовый < 7%.
Товарный риск – вероятность возникновения у банка потерь (убытков) от изменения стоимости товаров. Занимает незначительный удельный вес. Рассч-ся при получении имущества в качестве обеспечения исполнения обяз-ва, последующем исполнении этого обяз-ва, принятия имущества на учет и послед реал-ции.
Операц. риск – риск возникновения у банка потерь (убытков) в результате несоответствия установленных банком порядков и процедур совершения банк-х операций и других сделок законодательству или их нарушения сотрудниками банка, некомпетентности или ошибок сотрудников банка, несоответствия или отказа используемых банком систем, в том числе информационных, а также в результате действия внешних факторов.
К категории операционного риска, в частности, относятся следующие:
1. риск технолог-ий и технический –риск сбоя техн ср-в либо ПО и информ технологий или сис-м.
2. методологический риск –ошибки в матем формулах, комп программах;
3. риск оперативной деятельности – связанный, например, с ненадлежащей подготовкой новых банк-х услуг (продуктов), возникновением проблем клиентов с доступом к своим счетам, ошибочной инф-цией, ненадлежащим обслуживанием клиентов;
4. учетный риск – связанный, например, с несоответствием отражения сделки (операции) в учете принятой в банке учетной политике;
5. риск операции – связанный, например, с ненадлежаще оформленной документацией, ошибочным проведением операции;
6. риск неверной орг структуры банка, области ответственности и распределения полномочий должностных лиц и подразделений банка – связанный с возможными ошибками в системе распределения функций, приводящими либо к дублированию функций, либо к исключению отдельных функций в реализуемых управленческих процессах;
7. правовой риск – связанный, с одной стороны, с допускаемыми правовыми ошибками при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации), а с другой – с несовершенством правовой системы (противоречивость и нестабильность закон-ва, отсутствие эффективной судебной защиты);
8. риск персонала – связанный с использованием неэффективных механизмов набора, обучения, оценки и мотивации работников, приводящих к неадекватности кадров характеру и масштабам деятельности банка или нежелательной текучести кадров, а также отсутствию ассоциирования работников с банком.