- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
34. Понятие кредитных операций (КрО).
КрО банка подразделяются на 2 гр: пассивные, когда банк выступает в роли кр\получателя, вкладополучателя, заемщика, дебитора, должника, привлекая ср-ва клиентов, и активные, когда банк выступает в роли кредитора, кр\дателя, заимодавца, предоставляя средства клиентам. Как пассивные, так и активные КрО делятся на межбанковские и операции с клиетами. К межбанк-м операциям относятся операции по покупке(продаже) рес м\ банками в любой форме, кот может представлять обязательства по кредитам, депозитам, векселям и тд. К КрО с клиентами относятся все виды кр отношений, возникающих при привлечении рес и их размещении, с НКФО, КО, ИП, ОГУ и населением. В РБ пассивные КрО с клиентами делятся на 2 гр: депозитнвй портфель банка и ЦБ, эмитированные банком.
Активные кр операции с клиентами по их видам делятся на:
1.Кр\ср кредиты - кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением тек А, сроком до 1 года;
2. д\ср кредиты - кредиты, предоставляемые на цели, связанные с созданием и движением д\ср А, сроком свыше 1 года.
3. лизинг – передача имущества во временное пользование с постепенной оплатой его стоимости и явл способом воспр-ва осн фондов в виде фин аренды. По договору фин аренды банк в качестве лизингодателя передает специально приобретенный объект лизинга арендатору во временное пользование на срок и за плату с правом или без права выкупа ;
4. По договору факторинга банк в качестве фактора обязуется другой стороне(кредитору) вступит в денежное обязательство м\ кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом;
5. К сделкам РЕПО относятся сделки на покупку-продажу цб с обязательством последующего (обратного) выкупа – для продавца и с обязательством последующей продажи – для покупателя по цене, установленной договором.
6. Средства, перечисленные в качестве обеспечения обязательств. Это обусловлено предоставлением в качестве способа обеспечения обязательств гарантийного депозита денег.
7. Продажа векселей с отсрочкой платежа
8.Займы.
В соотвт с нормат указаниями различают понятия: Кредит – привлеч и собст ср-ва, предоставленные банком др лицу в размере и на усл, предусмотренным кр договором; Кредитование – предоставление ( размещение) банком кредита от своего имени и за свой счет на усл возвратности, платности и срочности с заключением м\ дателем и получателем кр договора; Задолженность по кредитам-задолженность, возникшая в результате предоставления банком кредитов ЮЛ, кроме банков, ФЛ + задолженность по средствам, указанным лицам по операциям РЕПО и при продаже векселя с отсрочкой платежа; Кред задолженность – задолженность, возникшая в р-те предоставления кредитов, средств по РЕПО, выдача векселей с отсрочкой платежа, осуществление фин аренды, факторинга, исполнен банком выданных обязательствза 3их лиц + по иным акт операциям, подверженным кр риску, кроме задолженности по ср-вам, размещенных в др банках.
В РБ классиф кредитов на кр\ср и д\ср постоянно изменяется(указание на источник). В основе лежит кругооборот фондов ЮЛ. Т.К. обор А в теч года м совершать несколько оборотов, то для их формирования кредиты носят кр\ср х-р. После завершения кредита у пред имеются источники для погашения кредитав виде поступлений выручки от реал прод, раб, усл. В основе классифик кредита на кр\ср и д\ср лежит оборот кредитов и срок.
С 2006 года к КрО относят и займы. Зймы не относят к банк-м операциям, но явл спец КрО. Займы в отл от других КрО м предоставляться банками за счет собств источников, поэтому предоставляются займы исключительно банками при расчете НК.
КрО с клиентами в зависимости от учета делятся на балансовые и внебалансовые. Эти операции м.б. взаимосвязанными.