- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
Банковская деятельность осуществляется КБ в пределах перечня банк-х операций, содержащегося в полученной лицензии.
Лицензия выдается одновременно со свидетельством о гос регистрации и на основании документов, представленных для регистрации, включающим перечень предполагаемых банк-х операций.
Лицензия, выданная НБ, учитывается в реестре лицензий на осуществление банковской деятельности. В дальнейшем, при необходимости, НБ вправе вносить изменения и дополнения в ранее выданную лицензию, приостанавливать и восстан. действие банк. лицензий в отношении вып-я отдельн. банк. операций, отзывать банк. лицензии, в том числе в части провед-я отдельн. банк. операций. За выдачу лицензии лиценз. сбор не взимается.
Право на осуществления операций по обслуживанию ф.л., проведению операций с драг. металлами и драг. камнями при открытии банку не предоставляется. Право на привлечение во вклады средств ф.л., не являющихся ИП, может быть предоставлено банку при соблюдении последним ряда условий:
прошло не менее двух лет после прохождения регистрации,
его финансовое положение устойчиво, а НК составляет не менее 10 млн евро (в эквиваленте).
На таких же условиях, и при наличии технической готовности, банк может получить право на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Критерии для определения устойчивого финансового положения банка устанавливаются НБ. Они включают: прозрачность структуры собственности, достаточность и структура Кап.а, качество активов банка, финансовая эффективность банка, его состояние ликвидности, качество управления банком.
НБ вправе приостанавливать действие банковской лицензии или отзывать ее. Так, приостановление возможно при выявлении фактов недостоверной отчетности, невыполнения требований банковского законодательства, а также при неудовлетворительном финансовом положении банка. При приостановлении лицензии на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банк-х операций, отзыве либо восстановления ее действий в реестре делается соответствующая запись.
Решение НБ об отказе выдачи лицензии на осуществление банковской деятельности, ее дополнения, приостановления, в том числе по отдельным банк-м операциям или отзыва может быть обжаловано банком в хозяйственном суде.
5. Реорганизация и ликвидация банка.
Прекращение деятельности банка, предполагающее отмену его регистрации, может происходить как реорганизация или ликвидация. При реорганизации банк продолжает свою деят-ть в измененном состоянии, его ОС и фин. потенциал сохраняются. Ликвидация банка -прекращение деятельности банка как ЮЛ. Важное условие — максимально возможное выполнение всех обязательств ликвидируемого банка перед вкладчиками и кредиторами.
Реорганизация принимает форму:
а) слияния по схеме банк А + банк Б = банк В;
б) присоединения по схеме банк А +банк Б (или НКФО Б) =банк А;
в) разделения по схеме банк А = банк Б + банк В;
г) выделения по схеме банк А = банк А + банк Б;
д) преобразования по схеме банк А = банк А*, или НКФО, или КО.
При реорганизации по инициативе учредителей обязательно согласие НБ РБ, кот. предшествует изучение пакета док-в (их перечень устанавливается отдельно для каждой формы реорганизации). Реорганизац. также может происходить по реш-ю уполномочен. гос. органов, в т.ч суда.
Ликвидация банка может происходить по инициативе его учредителей, хоз. суда или НБ и => имеет добровольную или принудительную форму. В любом случае орган, принявший решение о ликвидации, д. создать ликвид. комиссию для оценки финн. состояния банка перед погашением требований всех вкладчиков и кредиторов, кот. удов-ся в след. очередности:
• вклады ФЛ и% по ним;
• З/п и приравненные к ней платежи сотрудникам банка;
• платежи в бюджет, гос. целевые и внебюджетные фонды;
• требования кредиторов, обеспеченные залогом имущества банка;
• вклады ИП и ЮЛ и% по ним;
• требования НБ по кредитам в порядке рефинансирования;
• требования остальных кредиторов.
Если средств для погашения требований недостаточно, ликвидационная комиссия, созданная по инициативе собственников, должна подать в хоз. суд заявление о банкротстве банка.
НБ РБ, осуществляя надзор за деятельностью банка, принимает меры по предупреждению его банкротства и предъявляет требования по улучшению его финансового состояния. Для улучшения фин. состояния банка ему м. оказ-ся финн. помощь его учредителями или др. лицами, происходить изменение структуры активов и пассивов, оргструктуры банка. НБ м. выступить с предложениями по реорганизации банка, назначить времен. администрацию. Если положение продолжает оставаться критическим, то у банка отзывается лицензия, что является основанием для возбуждения пр-ва по делу о банкротстве.
Хоз. суд м. решать ? о признании банкротства банка не только по инициативе НБ, но и по заявлению др. правомочных лиц. Процедура банкротства сопровождается отзывом лицензии на осуществление банковской деятельности, имеет принудительную форму и осуществляется судом по схеме конкурсного или ликвидационного производства. Конкурсн. пр-во-это процедура банкротства, цель кот. заключ-ся в обеспечении макс. удовлетвор-я требований кредиторов, защите прав и закон. интересов банка. Ликвидац. пр-во-процедура конкурсн. пр-ва, кот. примен-ся к банку, признанному банкротом, с целью его ликвидации, продажи его имущ-ва, освобождения от долгов.
Банк считается ликвидированным с момента внесения соответствующей записи в Единый гос. регистр ЮЛ и ИП.