3.2. Организация приема платежных инструкций от клиентов и получение ими выписок по счетам, открытым в банке.

При совершении безналичных операций в банке, ответственный исполнитель, ведущий дебетуемый счет (счет плательщика), принимает документы к исполнению только после проверки правильности оформления расчетного документа, в том числе наличия всех необходимых реквизитов, соответствия подписей и оттиска печати на документах имеющимся образцам; проверяет возможность списания расчетного документа с текущего (расчетного) счета клиента, а также средств для возмещения телетрансмиссионных расходов банков и банковских комиссионных вознаграждений.

Удостоверившись в правильности оформления документа, ответственный исполнитель подписывает первый и второй экземпляры документа и принимает его к исполнению.

Вся информация по операциям, совершенным за операционный день, отражается по лицевым счетам и выдается клиентам в виде выписок из лицевого счета (Приложение ). Выписки заверяются штампами банка. К выпискам из лицевых счетов прилагаются копии документов, на основании которых были совершены операции.

Порядок и периодичность выдачи клиенту выписки по счету и приложений к ним оговариваются между банком и клиентом в договоре текущего (расчетного) банковского счета (Приложение ). Они могут выдаваться лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному счету, представителям владельца счета по доверенности, через абонентские ящики или по почте, в том числе электронной.

По состоянию на 1 января банк выдает клиентам выписки по всем действующим лицевым счетам. А клиенты в свою очередь должны представить письменное подтверждение остатков лицевых счетов на начало нового года.

3.3. Понятие «операционный день банка». Порядок обслуживания клиентуры. График документооборота.

Операционный день банка состоит из времени работы с клиентами и службами банка (операционное время) и времени на завершение обработки информации с формированием ежедневного баланса, подготовку к оплате документов, поступивших в банк после завершения операций за текущий день (послеоперационное время).

Рабочий день в банке организован таким образом, чтобы обеспечить своевременную обработку и оформление поступающих документов, отражение их в бухгалтерском учете и формирование ежедневного баланса, который должен быть составлен не позднее начала следующего дня.

Для обеспечения ритмичности работы в банке разрабатывается график документооборота, а также график обслуживания клиентов.

График обслуживания клиентов составляется с целью равномерного получения документов от клиентов в течении банковского дня. В нем указывается наименование клиента, номера его счетов и время обслуживания.

График документооборота устанавливает порядок прохождения документов по всем стадиям обработки с целью равномерной передачи информации на межбанковский расчетный центр.

Продолжительность банковского дня устанавливается приказом управляющего и в Минском отделении 3 ОАО «Белвнешэкономбанк» составляет:

• для юридических лиц: 9.00 – 13.00, 14.00 – 15.00;

• для физических лиц: 9.00 – 13.00, 14.00 – 16.00.

3.4. Работа, проводимая банком по привлечению клиентов в банк.

Банком используются различные методы по привлечению клиентов в банк:

1. Подготовка и мотивация сотрудников. Она зависит от внешних воздействий на личность (кадровая политика, культура деловых отношений, структура управления банком) и от внутренней потребности индивида (от притягательности и достижимости целей).

2. Расширение действующей системы обслуживания клиентов путем развития филиальной сети, участия в капитале кредитно-финансовых и прочих учреждений либо за счет привлечения самостоятельных посредников.

3. Создание (оснащение) операционных помещений в целях повышения удобства, технологического и эстетического комфорта клиентов, а также рационализации банковских мощностей.

4. Информационное обеспечение клиентов об объеме, составе, качестве, особенностях предлагаемых банком традиционных и нетрадиционных банковских услуг.

5. Непосредственное общение с клиентом.

Расширение банком времени работы с клиентом как за счет часов работы банка, так и путем внедрения новых технологий (электронная система «клиент-банк»).

Банком повышаются требования к качеству обслуживания клиентов, так как при непосредственном контакте с клиентом не только реализуется конкретная услуга, но и закладывается фундамент последующей реализации банковского продукта.

Основной составляющей по привлечению клиентов в банк является концепция позитивного имиджа банка. Она включает следующие направления:

• установление доброжелательных отношений с клиентами;

• установление доброжелательных отношений между персоналом банка, между персоналом и руководителями;

• формирование чувства принадлежности банку;

• связь со средствами массовой информации, спонсорство, рекламная деятельность(Приложение);

• создание сайта в Интернете ([e-mail]). проведение внешне- и внутрибанковских акций и мероприятий;

• корпоративная социальная ответственность;

• связь с законодательными органами.

4. ФОРМИРОВАНИЕ СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА БАНКА

1. Уставный, резервный и другие фонды банка

К собствен­ным средствам банков относятся: уставный фонд, резервный фонд на возможные потери, другие фонды, образуемые за счет прибыли, а также нераспределенная в течение финансового года прибыль.

Уставный фонд (капитал) банков — это основа организа­ции банковского дела. Уставный фонд банка состоит из стоимости вкладов его учредителей (ст.75 Банковского Кодекса Республики Беларусь). Уставный фонд банка определяет ми­нимальный размер имущества банка, гарантирующий соблю­дение интересов его кредиторов и служащий основой для установления экономических нормативов банка. Минималь­ный размер уставного фонда банка определяется Националь­ным банком Республики Беларусь и в настоящее время установлен в размере 5 миллионов евро.

Уставный фонд банка должен быть сформирован в полном объеме до государственной регистрации банка. Денежные вклады в Уставный фонд банка, подлежат перечислению на временный счет, открываемый учредителями в Национальной банке или по согласованию с Национальным банком - в другом банке. Порядок зачисления денежных средств на временный счет в Национальном банке или корреспондентский счет банка и возврата этих средств учредителями банка устанавливается Национальным банком.

К вкладам в не денежной форме относятся нежилые помещения и иное необходимое для осуществления банковской деятельности имущество, входящее в состав основных фондов, за исключением объектов незавершенного строительства.

Вкладом учредителя (участника) банка в уставный фонд банка не могут быть объекты интеллектуальной собственности, а так же работы (услуги), за исключением случаев, предусмотренных законодательством РБ. (ст. 76 Банковского Кодекса РБ).

В зависимости от формы организации банка различаются и методы образования уставного капитала банков. Источника­ми взносов в уставный фонд банка могут быть только соб­ственные средства участников (для институциональных ин­весторов — также и привлеченные ими собственные средства частных инвесторов). Привлеченные и заемные средства (кре­дитные ресурсы) не могут быть направлены на формирование уставных фондов банков, а также на приобретение долей участия (акций) банков. При этом под собственными сред­ствами юридическою лица следует понимать уставный фонд, прибыль и фонды специального назначения, формируемые за счет прибыли, амортизационные отчисления; физического ли­ца — денежные накопления, имущество, полученное в резуль­тате наследования или дарения, все виды доходов, получен­ные им в связи с выполнением трудовых функций, либо осуществлением предпринимательской деятельности, а также установленные законом пособия и компенсации.

Денежные вклады в уставный фонд банка вносятся в национальных де­нежных единицах Республики Беларусь, а также в иностран­ной валюте с пересчетом по курсу Национального банка Рес­публики Беларусь. Вклад в уставный фонд банка не может быть представлен в виде имущества, право распоряжения, ко­торым ограничено законодательством Республики Беларусь или заключенными ранее договорами, а для передачи имущес­тва не было получено соответствующее разрешение. Вкладом участника банка может быть передача его имущества банку во владение и пользование на определенный срок. В этом случае между участником и банком заключается договор об условиях владения и пользования данным имуществом. Размер вклада при этом определяется по соглашению между участниками на основании заключения аудиторской организации. Риск слу­чайной гибели или повреждения имущества, переданного во владение и пользование банку, несет участник, передавший данное имущество. В случае гибели имущества либо его пов­реждения, приведшего к невозможности его дальнейшего ис­пользования, данный участник обязан либо передать банку во владение и равноценное по своим потребитель­ским свойствам имущество (с согласия банка), либо компен­сировать в денежной форме недоплаченную часть доли.

Резервный фонд предназначается для возмещения убытков от активных операций банка, выплаты дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли и для других аналогичных целей.

Резервный фонд формируется за счет отчислений от чистой прибыли банка. Согласно законодательству размер резервного фонда должен быть не менее 15% уставного фонда банка.

Банком создаются и другие фонды, источниками формирования которых служит банковская прибыль.

Формируется фонд развития банка, фонды, аккумулирующие средства для выплаты дивидендов акционерам и индексации номинала акций, фонд текущих расходов банка.

Формируются фонды переоценки. В связи с инфляцией происходит отставание балансовой стоимости основных средств банка от рыночной. При периодическом проведении переоценки их стоимости у банка образуется фонд переоценки основных средств.

Согласно ст. 111 Банковского Кодекса Республики Беларусь банк обязан депонировать часть привлеченных денежных средств в фонде обязательных резервов, размещаемом в Национальном банке.

Посредством фонда обязательных резервов производится регулирование денежного обращения в соответствии с целями и задачами денежно-кредитной политики РБ, а так же страхуются ликвидность и платежеспособность банка.

В свою очередь Национальный банк на основании своего распоряжения вправе взыскивать недовнесенные в фонд обязательных резервов денежные средства путем бесспорного списания с корреспондентского счета банка.

2. Прибыль банка: формирование и использование.

Основным экономическим показателем, характеризующим результативность всей деятельности отделения является его прибыль, которая выступает как основной финансовый источник дальнейшего развития банка. Соответствующий объем прибыли обеспечивает надежность банковской деятельности, отражает конечную эффективность работы, выступает источником для наращивания активных операций банка, выражает степень доверия вкладчиков.

Традиционно банковская прибыль классифицируется по видам банковских операций: прибыль от кредитных операций, операций в иностранной валюте, с ценными бумагами, от операций по счетам клиентов, прочих операций. В укрупненном виде в банковской прибыли выделяют прибыль от операционной деятельности, от побочной деятельности и прочую прибыль.

Различают несколько видов банковской прибыли: экономическая, балансовая и налогооблагаемая и чистая.

Экономическая прибыль представляет собой определенный излишек общего дохода над экономическими затратами, которые являются совокупностью расходов банка и его нормальной прибыли.

Балансовая прибыль банка равна сумме полученных и наращенных доходов минус затраты, относимые на себестоимость, налоги на прибыль и из чистой прибыли банка, части затрат из чистой прибыли банка. Чистая прибыль – это прибыль, остающаяся после уплаты налогов, санкций и отчислений.

Сумму налогооблагаемой прибыли банк определяет самостоятельно, используя внутренние формы учета.

Годовой финансовый результат деятельности банка определяется как сумма доходов, уменьшенных на соответствующие расходы банка. Общая сумма прибыли и затрат за год определяется с учетом еще не полученных и не оплаченных сумм годовой прибыли и затрат. Прибыль (убыток) отчетного года включает распределенную и нераспределенную прибыль (непокрытый убыток). В свою очередь полученный за год убыток банка складывается из суммы убытка от деятельности и сумм превышения распределенной прибыли над полученной.

Годовая сумма нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) подлежит подтверждению собранием акционеров и остается в распоряжении банка в качестве его резерва. Распределенная прибыль в соответствии с учредительными документами направляется банком на следующие цели. В первую очередь на покрытие убытков прошлых лет и фонд развития банка в объемах произведенных затрат на приобретение основных средств. Расход прибыли на создание, и приобретение имущества представляет собой процесс накопления нового богатства банка. Далее прибыль распределяется по двум направлениям – отчисления в фонды банка и на другие цели (дивиденды акционерам). Отчисления от прибыли в фонды банка, как правило, производятся периодически по установленным годовым нормативам, либо по результатам года в, сумме утвержденной общим собранием учредителей банка. Из чистой прибыли так же возмещается ряд потерь и убытков банка. Использование чистой прибыли классифицируется по направлениям расходов, потерь и убытков и контролируется по счета аналитического учета. Расшифровка использования прибыли отражается в пояснительной записке к годовому бухгалтерскому отчету.

4. ДЕПЕЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

Банковский вклад (депозит) -- денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования. Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается в виде процентов, а также в иной форме, предусмотренной конкретным видом вклада, на условиях и в порядке, определенных договором.

Денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком или небанковской кредитно-финансовой организацией, имеющими лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты) (Приложение ). Привлечение денежных средств во вклады (депозиты) оформляется договором банковского вклада (депозита) (Приложение ).

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства -- вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором.

На условиях и в порядке, определяемых договором банковского вклада (депозита), доход по вкладу (депозиту) может выплачиваться также в иной форме.

Вклад (депозит) возвращается вкладчику по его требованию в порядке, установленном банковским Кодексом и соответствующим договором.

Видами договора банковского вклада (депозита) являются:

договор банковского вклада (депозита) до востребования;

договор срочного банковского вклада (депозита).

Под договором банковского вклада (депозита) до востребования понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика (Приложение ).

Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока (Приложение ).

Договор банковского вклада (депозита) должен быть заключен в письменной форме.

Письменная форма договора банковского вклада (депозита) считается соблюденной, если он оформлен документально (депозитным договором, сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом, договором вкладного счета и т.п.).

Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада (депозита) влечет за собой признание этого договора недействительным со дня его заключения.

По состоянию на 10 марта 2005г. отделение предлагает видов вкладов для физических лиц в национальной и иностранной валюте (Приложение ).

Согласно Декрета Президента Республики Беларусь №4 от 20.04.1998г. государство гарантирует полную сохранность средств физических в иностранной валюте, размещенных на счетах и во вкладах (депозитах) в ОАО «Белвнешэкономбанк».

Гарантирование возврата привлекаемых банками средств физических лиц регулируется Правилами №75 от 29.03.2001.

Гарантийный фонд формируется для возмещения физическим лицам средств, размещенных в банках на счетах и во вкладах (депозитах) в белорусских рублях и иностранной валюте, в случае банкротства банков.

Сумма средств, отчисляемых банками в гарантийный фонд, относится на финансовый результат деятельности банков.

Гарантийный фонд формируется за счет ежемесячных безвозвратных взносов банков, аккумулируемых на бесплатной основе в Национальном банке Республики Беларусь.

Размер взносов банков в гарантийный фонд устанавливается Правлением Национального банка.

Размер взноса в гарантийный фонд устанавливается в процентном отношении от суммы остатка привлеченных на счета и во вклады (депозиты) средств физических лиц, учитываемых на балансовых счетах:

3014 "Текущие (расчетные) счета физических лиц";

3114 "Карт-счета физических лиц";

3134 "Благотворительные счета физических лиц";

3404 "Вклады (депозиты) до востребования физических лиц";

3414 "Срочные вклады (депозиты) физических лиц";

3424 "Условные вклады (депозиты) физических лиц";

4930 "Сберегательные сертификаты, выпущенные уполномоченным банком".

Формирование гарантийного фонда по средствам физических лиц в белорусских рублях производится в белорусских рублях, по средствам физических лиц в иностранной валюте -- в свободно конвертируемой валюте.

На 1-е число каждого месяца банк составляет расчет размера взноса в гарантийный фонд (Приложение ), который представляется в Департамент банковского надзора Национального банка к 15-му числу месяца, следующего за отчетным. Перечисление взносов осуществляется до 12-го числа месяца, следующего за отчетным.

Взносы, перечисленные сверх размеров, подлежащих перечислению в гарантийный фонд, принимаются в зачет платежей будущих периодов.

Средства гарантийного фонда используются для возврата физическим лицам средств, размещенных в банках, в случае невозможности банка самостоятельно исполнить свои обязательства перед физическими лицами при банкротстве.

Предоставление средств из гарантийного фонда производится только в том случае, если банком приняты все меры, предусмотренные законодательством, по взысканию и реализации имущества в целях погашения им своих обязательств перед физическими лицами.

4. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ

На основании Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь №226 от 30.12.2003г. ОАО «Белвнешэкономбанк» разработал локальные нормативные документы, которые определяют условия, порядок выдачи и погашения конкретных видов кредитов, контроля выполнения условий кредитных договоров, порядок бухгалтерского учета данных операций:

- Инструкция №1 по кредитованию физических лиц в ОАО «Белвшешэкономбанк»;

- Инстукция №2 по краткосрочному кредитованию юридических лиц в ОАО «Белвнешэкономбанк»;

- Инстукция №3 по долгосрочному кредитованию юридических лиц в ОАО «Белвнешэкономбанк»;

- Инстукция №4 по микрокредитованию в ОАО «Белвнешэкономбанк»;

- Инстукция по бухгалтерскому учету операций предоставления (размещения) и возврата денежных средств в форме кредита в ОАО «Белвнешэкономбанк».

Отделение Банка предоставляет (размещает) денежные средства в форме кредита от имени банка в пределах полномочий, закрепленных в Положении о филиале ОАО «Белвнешэкономбанк».

При кредитовании применяется индивидуальный подход к обслуживанию каждого клиента, всесторонне анализируется его финансово-хозяйственная деятельность, с учетом особенностей и специфики его бизнеса.

Выдача кредитов производится в пределах имеющихся кредитных ресурсов с учетом соблюдения установленных Национальным банком Республики Беларусь обязательных экономических нормативов.

Банк предоставляет (размещает) кредиты как в официальной денежной единице РБ, так и в иностранной валюте.

По срокам выдачи кредиты классифицируются на:

- краткосрочные;

- долгосрочные.

Способами краткосрочного кредитования является овердрафтное кредитование и кредитование по счету-контокорренту.

В зависимости от категории кредитополучателей кредиты классифицируются на кредиты:

- небанковским финансовым организациям;

- коммерческим организациям;

- индивидуальным предпринимателям;

- физическим лицам;

- некоммерческим организациям;

- органам госуправления.

По срокам погашения кредиты классифицируются на:

- срочные;

- пролонгированные;

- просроченные;

- досрочно погашаемые.

По степени риска кредиты классифицируются на:

- стандартные;

- субстандартные;

- сомнительные;

- безнадежные.

Решения о предоставлении (размещении) средств в форме кредита принимаются коллегиально кредитным комитетом Банка.

Отделение проводит кредитные операции в пределах лимитов кредитования для юридического (физического) лица, установленных Высшим кредитным комитетом по предложению Департамента организации кредитной работы, согласованному с заинтересованными подразделениями Банка.

1. Кредитный портфель банка

Кредитный портфель представляет собой остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату.

Валовой кредитный портфель клиентам дает количественную характеристику и рассчитывается путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной и сомнительной задолженностей по счетам по учету кредитной задолженности на определенную дату.

Кредитный портфель с качественных позиций характеризуют такие понятия, как чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на процент риска. Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового кредитного портфеля суммы созданного резерва на потери по сомнительным долгам. Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая может быть возвращена банку на анализируемую дату. Кредитный портфель банка дает представление о кредитных вложениях по видам деятельности народного хозяйства республики и по формам собственности. Позволяет оценить вид и размер обеспечения кредитной задолженности, что играет ведущую роль при оценке кредитного риска.

Качество кредитного портфеля исключительно важный показатель, характеризующий эффективность банковского капитала. Основой фактор, определяющий качество кредитного портфеля, это качество кредитов, определяемое сложной совокупностью показателей: ликвидность, доходность, степень риска. Ликвидность кредитов определяется сроками их возврата. Доходность определяется процентной маржей – разницей между полученным процентным доходом за кредиты и уплаченными процентами за кредитные ресурсы. Анализ доходности дополняется оценкой степени их риска. Рискованность как показатель качества кредита означает потенциальную возможность финансовых потерь банка в результате не возврата основного долга, несвоевременной уплаты процентов, уменьшения маржи в силу инфляции.

В зависимости от величины кредитного риска кредиты подразделяются на четыре группы: стандартные, субстандартные, сомнительные и безнадежные.

К стандартным относятся:

обеспеченная и недостаточно обеспеченная кредитная задолженность с ненаступившими сроками погашения и задолженность по операциям с использованием векселей без признаков ухудшения финансового состояния должника и не вызывающая сомнений в своевременном и полном возврате банку суммы основного долга и уплате процентов;

обеспеченная и недостаточно обеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей без признаков ухудшения финансового состояния должника и не вызывающая сомнений в своевременном и полном возврате банку суммы основного долга и уплате процентов, пролонгированная не более одного раза;

срочная и пролонгированная задолженность по лизингу без признаков ухудшения финансового состояния должника, а также задолженность по факторингу и учтенным векселям, не вызывающая сомнений в своевременном и полном возврате банку суммы основного долга и уплате процентов;

К субстандартным относятся:

обеспеченная и недостаточно обеспеченная срочная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей при наличии признаков ухудшения финансового состояния должника;

необеспеченная срочная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей без признаков ухудшения финансового состояния должника;

необеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей без признаков ухудшения финансового состояния должника, пролонгированная не более одного раза;

обеспеченная, недостаточно обеспеченная и необеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей без признаков ухудшения финансового состояния должника, пролонгированная более одного раза;

обеспеченная, недостаточно обеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей с признаками ухудшения финансового состояния должника, пролонгированная один и более раз;

обеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная до 90 дней;

срочная и пролонгированная задолженность по лизингу с признаками ухудшения финансового состояния должника;

задолженность по лизингу, факторингу, учтенным векселям, не погашенная в течение 30 дней с момента наступления срока погашения;

К сомнительным кредитам относятся:

необеспеченная срочная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей с признаками ухудшения финансового состояния должника;

необеспеченная кредитная задолженность и задолженность по операциям с использованием векселей с признаками ухудшения финансового состояния должника, пролонгированная один и более раз;

необеспеченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная до 90 дней;

недостаточно обеспеченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная до 180 дней;

обеспеченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная от 91 до 180 дней;

задолженность по лизингу, факторингу, учтенным векселям, не погашенная в срок от 31 до 90 дней с момента наступления срока погашения;

срочная, пролонгированная и просроченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, отнесенная банком на счета по учету сомнительной задолженности – в течение 90 дней с момента отнесения.

К безнадежным кредитам относится:

необеспеченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная свыше 90 дней;

обеспеченная и недостаточно обеспеченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, просроченная свыше 180 дней;

задолженность по лизингу, факторингу, учтенным векселям, не погашенная в срок свыше 90 дней с момента наступления срока погашения;

срочная, пролонгированная и просроченная кредитная задолженность, а также задолженность по операциям с использованием векселей, отнесенная банком на счета по учету сомнительной задолженности – свыше 90 дней с момента отнесения.

Анализ кредитного портфеля в динамике позволяет дать ему общую оценку, выявить тенденции в развитии, «слабые» места и принять соответствующие оперативные меры. Оперативная оценка кредитного портфеля на постоянной основе позволит быстрее выявить проблемы с погашением кредита и принять меры по их решению.