Учет расчетов с подотчетными лицами Задание для ручной обработки

1. Заполнить командировочное удостоверение согласно хозяйственной операции № 2 на с. 49 (см. учебный материал).

2. Составить авансовый отчет на с. 50 согласно хозяйственной операции № 2 на с. 48, проставить в нем корреспонденцию счетов.

3. Проставить корреспонденцию счетов в таблице авансовых отчетов на с. 48.

4. Заполнить журнал-ордер № 7 на с. 52 по каждому подотчетному лицу, согласно выданных подотчет сумм из отчетов кассира и авансовых отчетов.

5. Определить задолженность по каждому подотчетному лицу, учитывая, что на 1 марта задолженность предприятия перед Осипенко Г.В. составила 890 руб. - перерасход по авансовому отчету.

6. Проставить корреспонденцию счетов в хозяйственных операциях в домашнем задании для самостоятельной работы на с. 158.

Задание для компьютерной обработки

1. Ввести начальное кредитовое сальдо по Осипенко Г.В. в сумме 890 руб., для этого открыть главное меню «Журнал» → «Журнал операций» → Insert и в открывшемся окне ввести сальдо.

2. Открыть главное меню «Журнал» → «Авансовые отчеты», в открывшемся окне командой Insert ввести авансовые отчеты согласно учебному материалу.

3. Выбирать сотрудника, назначение аванса и нажать клавишу «Оборотная сторона», заполнить данные в открывшемся окне:

• документ - командировочное удостоверение;

• дата - согласно документа;

• кор. счет - 26;

• общехозяйственные затраты - открывается окно → статья общехозяйственных затрат → Insert → затраты на командировки;

• подразделение - АУП;

• сумма - согласно документу.

4. Команда «Записать» и сформировать печать, ОК.

5. Для того чтобы провести документ в открывшемся окне нажать команду Да и т.д.

6. Открыть главное меню «Отчеты» → «Анализ счета по субконто», для определения задолженности по каждому сотруднику:

• выбор периода - март

• счет - 71.1

• сформировать

7. Сверить данный отчет с журналом-ордером № 7 в учебном пособии.

8. Открыть в главном меню «Отчеты» → «Оборотно-сальдовая ведомость» по счету 71.1 и определить задолженность по каждому подотчетному лицу.

Примечание: Если произошла ошибка при набивании суммы, а документ уже проведен то необходимо:

• найти нужный документ в журнале;

• через главное меню «Действие» → «Сделать документ непровеведенным» и исправить ошибку в открывшемся документе;

• вернуться в анализ счета и нажать клавишу «Обновить»

Учебный материал для выполнения задания Авансовые отчеты за март 20 __ г.

№ а.о.	Ф.И.О. должность подотчетного лица	Дата	Целевое назначение аванса	Сумма	Дт	Кт	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Борисов О.А., экспедитор	9.03	Командировочные расходы:
			суточные за два дня	700.00
			квартирные за одну ночь без документов	12
2	Егоров С.И., зав. производством		Командировочные расходы:
		14.03	ж/д билет Воронеж - Москва	1800.00
		14.03	ж/д квитанция за постель	80.00
		15.03	ж/д билет Москва - Воронеж	1800.00
		16.03	ж/д квитанция за постель	80.00
			суточные за три дня	2100.00
3	Федоров А.П., кладовщик	16.03.	Универмаг «Россия» за канцтовары по товарному чеку, НДС не выделен	15060.00
4	Васильев И.П., директор		Командировочные расходы:
		22.03	квитанция за гостиницу № 86	2600.00
			суточные за три дня	2100.00
5	Борисов О.А., экспедитор	23.03	АООТ ВПИ Гипропром за размножение документов, счет-фактура № 20 от 23.03. 20 _ г.	325.23
			в том числе НДС	49.61