Учет расчетов с покупателями и заказчиками Задание для ручной обработки

1. Заполнить счет-фактуру на с.59 согласно хозяйственной операции №1 из учебного материала на с.58, для заполнения реквизитов использовать выписки банка на с.38-39.

2. На счетах фактурах на реализацию товарно-материальных ценностей проставить бухгалтерские проводки на с.58.

3. Произвести записи в журнал-ордер №11 на с.60 на основании счетов-фактур на с.58 и выписок банка на с.38-39.

4. Определить задолженность по каждому покупателю и заказчику в журнале-ордере №11, учитывая, что на 1 марта задолженность за фирмой “ Дефо-1” составила 3005 руб., за фирмой «Алгоритм» – 8400 руб., задолженность ООО «Аист» Воронежнефтепродукту составила 15500 руб.

5. Проставить корреспонденцию счетов в хозяйственных операциях домашнего задания для самостоятельной работы на с.158-159.

Задание для компьютерной обработки

1. Ввести начальное сальдо согласно учебному материалу для этого:

• в главном меню «Журналы» → «Журнал операций» ввести сальдо с помощью клавиши Insert.

2. Ввести приход готовой продукции:

• главное меню «Документ» → «Учет материалов» → «Передача готовой продукции на склад» - в открывшемся окне заполнить реквизиты накладной согласно документам по оприходованию готовой продукции на склад;

• заполнить «Справочник готовой продукции» используя клавишу Insert;

• в окне «Номенклатура» заполнить реквизиты согласно учебному материалу.

3. Ввести счета фактуры на реализацию, для этого открыть в главном меню «Журналы» → «Товары реализации» → Insert;

• выбор вида документа - отгрузка товаров;

• накладная - заполнить реквизиты;

• ОК;

• Да

4. Чтобы ввести счет-фактуру на отгрузку нужно на панели клавишей «Действия» выбрать команду «Ввести на основании» - в открывшемся окне «Выбор вида документа» выбрать команду: «Счет-фактура выданная» и заполнить ее реквизиты → ОК → Да.

5. Перейти в «Журнал реализации» с помощью клавиши в низу на панели «Реализация» → Insert и ввести последующие счета-фактуры на отгрузку готовой продукции

6. Для получения отчета по реализации продукции согласно счетам-фактурам в окне «Счета-фактуры» кнопкой внизу панели «Книга продаж» - открыть документ и сравнить данные по отгрузке с журналом-ордером № 11 по счету 62.

7. Для проверки сумма НДС открыть в главном меню «Отчеты» → «Анализ счета» → 68/НДС.

8. Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 и эту данные сравнить с журналом-ордером № 1.

Учебный материал для выполнения задания Документы на реализацию товарно-материальных ценностей

N п п	Счета–фактуры		Наименование покупателя, кол-во отпускаемых канистр	Стоимость по отпускным ценам	НДС	Итого	Корреспонденция счетов
	N	Дата					Дт	Кт	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	437	2.03.	Фирма "Дефо-1" 8000 шт. х 15	101695	18305	120000
2	438	10.03.	Воронеж-нефтепродукт 20000 шт. х 15	254237	45763	300000
3	439	21.03.	Фирма "Алгоритм" 28000 шт. х 15	355932	64068	420000
4	440	21.03.	ТОО "Полихим" 8000 шт. х 15	101695	18305	120000
5	441	31.03.	Воронеж-нефтепродукт 24000 шт. х 15	305085	54915	360000
			Итого: 88000шт. х 15	1118644	201356	1320000