Страховые премии по договору страхования исчисляется исходя из страховой суммы (СС), срока страхования и страхового тарифа (Т) или может быть установлена в фиксированном размере.

Для расчета страховой премии (СП) применяется формула:

	СП = СС ×		Т × m	,
		100 × 12

где m – количество месяцев страхования.

Деятельность страховых компаний можно характеризировать как относительными, так и абсолютными показателями (табл. 7.1).

Таблица 7.1

Показатели, характеризующие деятельность страховых компаний

Абсолютные показатели:

Относительные показатели:

1.

Максимально возможное число

1.

Убыточность страховой суммы:

страховых объектов (N max).

П убыт. =

сумма выплат

2.

Общая численность застрахован-

сумма застрахованных объектов

ных объектов (N).

2.

Уровень выплаты страхового возмещения:

3.

Количество

страховых случаев

П выпл =

сумма выплат

или событий (m).

сумма поступивших платежей

4.

Численность объектов, постра-

3.

Доля пострадавших объектов:

давших в результате страховых

П постр = кол-во пострадавших объектов

случаев (n).

общее кол-во застрахованных объектов

5.

Страховая сумма всех застрахо-

4.

Охват объектов страхования:

ванных объектов (S).

П охват. = количество застрахованных объектов

6.

Страховая

сумма пострадавших

страховое поле

объектов

5.

Частота страховых случаев

7.

(Sn).

П част. = количество страховых случаев

8.

Сумма поступивших страховых

страховое поле

платежей (Рn).

6.

Опустошительность страховых случаев:

9.

Сумма выплат страхового возме-

П опуст. = количество пострадавших объектов

щения (W)

количество страховых случаев

7.

Полнота уничтожения (%):

П уничт.=

сумма выплат возмещения

сумма пострадавших объектов

7.4. Имущественное и личное страхование

Для организации страхового дела и заключения договоров имущество классифицируется по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит, в связи с этим различают имущество предприятий и организаций, сельскохозяйственных предприятий (имеющее определенную специфику) и имущество граждан.

В состав имущества предприятий и организаций, которое подлежит страхованию, как правило, включаются: здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, машины, оборудование, инвентарь, товарноматериальные ценности, имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.д.

93

По основному договору страхуется в основном все имущество, принадлежащее страхователю, по дополнительному – имущество, принятое страхователем от других организаций и населения. Договор страхования может быть заключен по его полной стоимости или в определенной доле (проценту) к этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества. При этом приняты следующие пределы оценки его стоимости: по основным фондам – балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели; для оборотных фондов

–фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства; незавершенное строительство – в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов на момент страхового случая; по имуществу, принятому от других организаций, – стоимость, указанная в документах, но не выше действительной стоимости этого имущества.

Имущество может быть застрахованным на случай гибели или повреждения в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной систем.

Страховое возмещение выплачивается за все погибшее и поврежденное имущество в соответствии с указанной в договоре системой страхового обеспечения. Кроме того, страхователю возмещаются расходы, связанные со спасанием имущества, по предотвращению и уменьшению ущерба, а также по приведению застрахованного имущества в порядок.

Усельскохозяйственных предприятий подлежит страхованию следующее имущество: урожай сельскохозяйственных культур (кроме урожая сенокосов); сельскохозяйственные животные, домашняя птица, кролики, пушные звери и семьи пчел; здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и другие машины, транспортные средства, оборудование, ловецкие суда, орудия лова, инвентарь, продукция, сырье, материалы, многолетние насаждения.

Объем страховой ответственности довольно широк, устанавливается от объекта страхования и включает:

1. для урожая сельхозкультур – гибель или повреждения в результате засадки, недостатка тепла, излишнего увлажнения, вымокания, выпревания, заморозки, вымерзания, града, ливня, бури, урагана, наводнения, селя, болезней, вредителей растений, пожара и ряда других; 2. для сельхозживотных, домашней птицы, кроликов, пушных зверей и семей пчел

–падение, вынужденный забой или уничтожение, гибель в результате стихийных бедствий, инфекционных болезней, пожара, несчастных случаев крупного рогатого скота, овец и коз, свиней, лошадей, верблюдов, мулов, ослов и оленей; 3. для основных и оборотных фондов сельхозназначения – практически те же события, что и для имущества предприятий и организаций.

Размер ущерба при гибели или повреждении сельхозкультур определяется из стоимости количественных потерь урожая основной продукции культур на всей площади посева, исчисленной по разнице между стоимостью урожая на 1 га в среднем за последние 5 лет и данного года по действующим государственным закупочнымценам (в сопоставимой оценке). При гибели сельхозживотных, птицы, пушных зверей и семей пчел размер ущерба определяется из их балансовой стоимости на день гибели. Ущерб основных и оборотных фондов определяется по балансовой стоимости с учетом износа. В имуществе граждан, которое может быть застрахова-

94

но, можно выделить четыре группы объектов: строения; предметы домашней обстановки (домашнее имущество); животные; транспортные средства. Кроме того, объектом страхования могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, изделияиз драгоценныхметалловикамнейит.д.

Перечень страховых событий по страхованию имущества граждан во многом связано с перечнем по страхованию имущества организаций, однако сюда дополнительно включаются похищение имущества и его уничтожение или повреждение, связанное с похищением или попыткой похищения; разборка строений или перенос имущества на другое место для прекращения пожара и другие события.

Вслучае наступления страхового события, повлекшего ущерб имущества, страховщик должен определить объем нанесенного ущерба и решить вопрос о выплате страхового возмещения. Данная работа проводится в несколько этапов:

1) устанавливается факт гибели или повреждения имущества; 2) определяются причины нанесения ущерба и решается вопрос о наличии

страхового или несчастного случая; 3) устанавливаются пострадавшие объекты и принадлежность застрахо-

ванного имущества; 4) рассчитывается сумма ущерба и страхового возмещения.

Личное страхование имеет определенное отличие от имущественного страхования, поскольку в качестве объекта страхования здесь выступает жизнь, здоровье и трудоспособность человека, которые не могут быть объективно оценены. В результате в личном страховании не происходит возмещение материального ущерба, как в имущественном страховании, а оказывается материальная помощь гражданам или их семьям в связи со снижением уровня жизни в результате утраты здоровья застрахованным или его смертью.

Договор личного страхования может быть обязательным или добровольным, долгосрочным или краткосрочным. Как правило, к долгосрочным относятся виды страхования жизни, а к краткосрочным – от несчастных случаев.

Договоры страхования жизни заключаются на основании заявления о приеме на страхование, которое должно содержать следующие сведения: вид страхования, дополнительные гарантии, страховую сумму, срок страхования, периодичность уплаты страховых премий и дату вступления договора в силу.

Субъектами договора являются страховщик, страхователь, а также возможны застрахованный и выгодоприобретатель.

Важнейшим документом договора о страховании является страховой полис, доказывающий существование договорных отношений, раскрывающий его содержание и регулирующий взаимные отношения, определяющий права и обязанности сторон.

Вчисло видов личного страхования относится страхование жизни на случай смерти, где страховая сумма выплачивается в случае смерти застрахованного по любой причине. Наиболее распространенными его разновидностями являются: временное страхование, пожизненное страхование, амортизационное страхование, страхование капитала и ренты в случае выживания.

Другой группой видов личного страхования является страхование жизни, нацеленное на выполнение страховательной функции, при которой страховщик взамен получаемых страховых премий обязан выплатить капитал или ренту выгодоприобретателю в случае дожития до указанного срока или возраста. Основными разновидностями сберегательных видов страхования являются: стра-

95

хование с замедленной выплатой капитала без возврата премий; страхование капитала с замедленной выплатой и возвратом премий; страхование с немедленной пожизненной рентой; страхование с замедленной выплатой пожизненной ренты. Помимо указанных видов страхования жизни к сберегательному страхованию относится пенсионное страхование, при котором выплачивается капитал или рента в случае выхода на пенсию, полной или частичной инвалидности, смерти.

Практика страхования показывает, что иногда страхователю удобнее иметь один страховой полис, который обеспечивает страхование как на случай жизни, так и на случай смерти, т.е. имеет комбинированный вид. Это так называемое смешанное страхование жизни, по договору которого страховщик выплачивает страховую сумму в случае смерти страхователя в течение срока действия договора либо в момент окончания срока действия договора, если застрахованный доживает до этого времени. Существуют разновидности договоров смешанного страхования жизни, в том числе:

а) с удвоенной защитой, при которой страховая сумма на случай жизни в два раза превышает страховую сумму на случай смерти застрахованного;

б) возрастающее, когда страховая сумма на случай смерти увеличивается в течение срока действия страхования, а сумма сбережений остается неизменной либо тоже увеличивается;

в) страхование на фиксированный срок, при котором страховщик выпла-

чивает страховую сумму в момент окончания срока действия страхования не зависимо от того, жив застрахованный или умер;

г) страхование к бракосочетанию, где страховщик выплачивает страховую сумму выгодоприобретателю по окончании срока страхования вне зависимости от того жив или нет страхователь (застрахованный) на данный момент.

Помимо отдельных граждан, страхование жизни может распространяться и на группы лиц, при этом заключается договор коллективного страхования, сторонами которого выступают: страхователь (физическое или юридическое лицо), заключающее договор со страховщиком; группа застрахованных, объединенных общими интересами или целью, и выгодоприобретатели. Основными видами коллективного страхования являются: страхование с замедленной выплатой капитала; временное возобновление страхования без дополнительных выплат или с ними; ренты по вдовству, сиротству и инвалидности; ренты на случай пенсии.

Другой подотраслью личного страхования является страхование от несчастных случаев, целью которого является страховая выплата в результате наступления несчастного случая. Несчастный случай представляет собой физическое повреждение, следствием которого явилась временная или постоянная инвалидность, а также смерть.

В случае наступления смерти страхователя страховщик выплачивает выгодоприобретателю страховую сумму (полностью или частично). При получении страхователем постоянной общей инвалидности страховое возмещение составит 100% страховой суммы, а при постоянной частичной – размер возмещения будет равен процентному соотношению соответствующего класса инвалидности от страховой суммы. При временной инвалидности страховое возмещение представляет собой ежедневную сумму, выплачиваемую в течение продолжительности инвалидности с ограниченным сроком. Кроме того, страховщик оплачивает затраты по медицинскому обслуживанию последствий несчастного случая страхователя.

96