- •Содержание
- •1. ОБщИе положения 3
- •2. Порядок организации работы адмистративно-хозяйственных касс 16
- •3. Порядок организации работы главных распределительных касс 22
- •4. Порядок организации работы операционных касс 48
- •1.2. Термины и определения
- •1.3. Используемые нормативные документы
- •1.4. Общие вопросы организации кассовой работы Предприятия
- •1.5. Хранение денег
- •Порядок организации работы адмистративно-хозяйственных касс
- •2.1. Общие положения и структура ахк Предприятия
- •2.2. Прием, выдача наличных денежных средств и оформление кассовых документов ахк
- •2.3. Ведение кассовой книги в ахк
- •2.4. Особенности организации работы ахк Филиалов/Почтамтов
- •Порядок организации работы главных распределительных касс
- •3.1. Общие положения и структура грк Предприятия
- •3.2. Приходные операции грк
- •3.3. Расходные операции грк
- •3.4. Функции бухгалтерии в части учета операций грк
- •3.5. Функции производственного контроля
- •3.6. Высылка подкреплений денежной наличности в опс
- •3.7. Получение подкреплений и сдача сверхлимитных остатков опс напрямую из (в) банков
- •3.8. Сбор сверхлимитных остатков денежной наличности из опс
- •3.9. Сдача излишков в банк собственной службой инкассации
- •3.10. Сдача сверхлимитных остатков кассовой наличности в банк сторонней службой инкассации
- •3.11. Порядок организации работы транзитных касс
- •3.12. Ведение кассовой книги в грк
- •Порядок организации работы операционных касс
- •4.1. Структура ок Предприятия
- •4.2. Порядок организации работы основной операционной кассы
- •4.3. Порядок организации работы операционной кассы
- •Порядок осуществления налично-денежных расчетов с применением контрольно-кассовой техники
- •5.1. Правила эксплуатации контрольно-кассовой техники при осуществлении налично-денежных расчетов.
- •5.2. Порядок документального оформления операций при осуществлении налично - денежных расчетов с применением ккт
- •ОтветсТвенность за нарушение кассовой дисциплины
- •Сумка страховая
- •Отчет по почтамту по принятым и зачисленным платежам в рамках деятельности платежного агента за _________________ 20 ___г.
- •Сводный отчет по филиалу по принятым и зачисленным платежам в рамках деятельности платежного агента за _________________ 20 ___г.
- •В рамках деятельности платежного агента за «___» ____________ 20 __ г.
3.9. Сдача излишков в банк собственной службой инкассации
3.9.1. ГРК Почтамта/МСЦ сдает сверхлимитные остатки денежной наличности в банки для зачисления на соответствующие счета. При этом средства, полученные в рамках деятельности платежного агента, должны зачисляться на агентский банковский счет.
Перечень доверенных лиц структурного подразделения, которым поручена сдача денег в банк, утверждается приказом руководителя структурного подразделения.
3.9.2. Доставка денежной наличности в банки организуется с учетом обеспечения ее полной сохранности и в соответствии с приложением № 11 «Рекомендации по обеспечению сохранности денежных средств при их хранении и транспортировке» к Порядку ведения кассовых операций организациями Федерального управления почтовой связи при Министерстве связи РФ, утвержденный 11.08.1995.
3.9.3. Структурные подразделения представляют обслуживающим банкам образцы оттисков всех пломбиров, которыми будут опломбировываться инкассаторские сумки, брезентовые мешки, и другие средства для упаковки денежных средств (далее - сумки), обеспечивающие их сохранность при доставке и не позволяющие осуществить их вскрытие без видимых следов нарушения целости.
3.9.4. Сверхлимитные остатки денежной наличности заделываются в сумки двумя работниками (как правило, начальником и кассовым работником ГРК) Почтамта.
3.9.5. Денежные банкноты, высылаемые как сверхлимитные остатки касс, сортируются на платежеспособные банкноты, не имеющие повреждений (годные), и платежеспособные банкноты, имеющие незначительные повреждения (ветхие), в соответствии с установленными Центральным банком Российской Федерации «Признаками платежеспособности банкнот и монеты Банка России».
Денежные банкноты, формируются (подбираются) по достоинству и по их лицевой стороне, подсчитываются и обандероливаются (крестообразно или кольцевой поперечной бандеролью) в корешки по 100 листов с указанием на бандероли корешков суммы вложения и даты. Кассовый работник ГРК, производящий просчет и упаковку, на каждой бандероли указывает свою фамилию и расписывается.
Каждые 10 корешков одного достоинства формируются в полную пачку по 1000 листов, которые снабжены верхней и нижней накладкой. Кассовый работник ГРК, производящий просчет и упаковку, на верхней накладке указывает свою фамилию и расписывается.
Аналогично формируются сборные денежные пачки, состоящие из банкнот разного достоинства, при этом на бандероли пачки делается отметка «Сборная», указываются количество и достоинство каждого вида купюр. Общее количество банкнот в сборной пачке не должно превышать 1000 листов.
Ветхие денежные банкноты формируются отдельно в порядке, аналогичном порядку формирования годных денежных банкнот, при этом на бандероли пачки делается отметка «Ветхие».
Платежеспособная монета упаковывается по номиналу в количестве не более 100 штук в одной упаковке.
3.9.6. Сдача наличных денег в банк осуществляется на основании документа «Объявление на взнос наличными» по установленной Центральным банком Российской Федерации форме (Положение о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ).
3.9.7. Объявление на взнос наличными подписывается лицом, сдающим в банк деньги.