18. Банковская система: сущность, принципы построение и функции. Особенности построения банковской системы в Украине.

В литературе банковскую систему трактуют как простую совокупность банков, которые функционируют в экономике страны. Такая формулировка дает представление о банковской системе как о механическом объединении банков, которое не имеет в общем сформулированных целей, своих специфических черт и не выполняет самостоятельных функций и роли на рынке.

Банковская система имеет свое особенное назначение, свои специфические черты и функции в экономике, которые не просто повторяют назначения и функции отдельных банков. Банковская система возникает не вследствие механического объединения отдельных банков в случайную совокупность, а строятся на предварительно выработанной концепции, в границах которой отводится определенное место каждому виду банков и каждому отдельному банку.

В Украине в 1991 г. был принят Закон Украины «О банках и банковской деятельности», а в декабре 2000 г. этот закон вышел в новой редакции. Закон зафиксировал концептуальное положение о том, что банковская система Украины должна быть двухуровневой, установил, какие банки принадлежат к какому уровню и каков будет механизм связи между ними.

Правомерно сформулировать понятие «банковская система» как законодательно определенная, четко структуризированная и субординированная совокупность финансовых посредников, которые занимаются банковской деятельностью на постоянной профессиональной основе и функционально взаимосвязаны в самостоятельную экономическую структуру.

Самостоятельность банковской системы как экономической структуры имеют двойственное направление:

относительно отдельных банков как ее структурных элементов;

относительно других подобных больших систем, которые функционируют в экономике параллельно с банковской.

Относительно отдельных банков самостоятельность систем проявляется в ее специфических целях и функциях.

Главной целью деятельности отдельных банков является получение прибыли. Относительно банковской системы – эта цель не только не увеличивается пропорционально количеству банков, которые входят в систему, а вообще перемещается на второй план, оставаясь целью отдельных банков. На первое место в системе выходят такие цели:

обеспечение общественного надзора и регулирования банковской деятельности с целью согласования интересов отдельных банков с общественными интересами. Эта цель вступает в определенное противоречие с обеспечением прибыльности как ключевой цели коммерческих банков;

обеспечение надежности и стабильности функционирования банковской системы в целом с целью стабилизации денег и бесперебойного обслуживания экономики.

Ни одна из этих целей не под силу отдельному банку, каким бы экономически мощным он не был. Только скоординированное объединение их в систему, сориентированную на определенные цели, делает достижение их реальным.

Не менее выразительно проявляется отличие функций банковской системы как самостоятельной структуры от функций отдельных банков.

Банковская система способна выполнять три такие функции:

трансформационную;

создание платежных средств и регулирование денежного обращения (эмиссионную);

обеспечение стабильности банковской деятельности и денежного рынка (стабилизационная).

Трансформационная функция банковской системы базируется на аналогичной функции отдельных банков. Но она не является суммой механического сложения подобных функций отдельных банков, которые входят в систему. В масштабах системы эта функция более масштабная, глубокая, более завершенная и эффективная. Это обуславливается двумя обстоятельствами:

Во-первых – в трансформационный процесс активно включается центральный банк. Он активно осуществляет все виды трансформационных процессов на межбанковском уровне. Через механизм рефинансирования (кредитные аукционы, кредитование через «кредитное окно», «ломбардное окно», прямое кредитование отдельных банков) центральный банк трансформирует ресурсы денежного рынка и по срокам, и по размерам, и по рискам, и в региональном аспекте и в больших масштабах, чем отдельные коммерческие банки. Центральный банк завершает трансформационные процессы в пределах всего рынка, начатых непосредственно коммерческими банками;

Во-вторых, система существенно повышает трансформационный потенциал узкоспециализированных банков. Включенные в систему, они получают возможность выполнять эту функцию в кооперации с универсальными банками.

Функция создания платежных средств и регулирования денежного обращения (эмиссионная) состоит в том, что банковская система оперативно изменяет массу денег в обороте, увеличивая или уменьшая ее соответственно с изменением спроса на деньги. Т.е. банковская система управляет предложением денег. Это ключевая функция банковской системы. В ее выполнении принимают участие все звенья системы – центральный банк, все банки второго уровня. Она касается всех направлений банковской деятельности, прежде всего кредитной. Эта функция банковской системы качественно отличается от аналогичной функции отдельного банка. Каждый отдельный банк потенциально способен принимать участие в формировании предложения денег и заинтересован расширять эту деятельность, поскольку она дает ему дополнительные доходы. И только система может определить границы этой деятельности, что адекватно спросу на деньги, и ввести в эти границы эмиссионную функцию каждого банка. Это достигается методами и инструментами денежно-кредитной политики центрального банка, реализацию которой обеспечивает система в целом.

Функция обеспечения стабильности банковской деятельности и денежного рынка (стабилизационная) связана с чрезвычайно высокой рискованностью банковской деятельности. Банки в отличии от других экономических субъектов, содержат в себе повышенную угрозу дестабилизации собственной деятельности, разрушению всего денежного рынка, провоцирование общеэкономического кризиса. Поэтому каждый отдельный банк не может выполнять стабилизационную функцию, скорее наоборот.

Как посредники на денежном рынке, банки функционируют преимущественно за счет чужих капиталов – акционерного капитала, привлеченных средств вкладчиков и займов других банков. Поэтому они пребывают под постоянным контролем и давлением со стороны большого количества клиентов и акционеров, действия которых определяются не только экономическими расчетами, но и ожидаемыми допущениями. Поэтому над банками постоянно висит угроза паники, которая может вызвать обвальное изъятие депозитов и банкротство, если этот процесс своевременно не остановить. Кроме того, под давлением своих кредиторов и владельцев банки вынуждены вкладывать капиталы в высокодоходные, но низколиквидные активы, рискуя потерять доверие вкладчиков и вызвать панику. Обеспечить высокое доверие к банкам – это задача не только отдельных банков, но и всей банковской системы.

Как посредники денежного рынка, банки должны брать на себя всю ответственность перед инвесторами за экономические риски своих заемщиков. Банки потенциально, благодаря широким масштабам своей деятельности, способны рассредоточить (диверсифицировать) эти риски и максимально смягчить их для инвесторов. Успеха в этом можно достичь только при условии, что эта задача будет решаться усилиями всей банковской системы. Только банковской системе в целом под силу создать действенный механизм страхования банковских рисков и банковских депозитов.

Исполнение банковской системой стабилизационной функции проявляется двойственно:

в принятии нескольких законов и других нормативных актов, которые регламентируют деятельность всех ее звеньев – от центрального банка к узкоспециализированным коммерческим банкам;

в создании действенного механизма государственного контроля и контроля за соблюдением этих законов и за деятельностью банков вообще. На этом основании создаются специальные механизмы обеспечения стабильности банковской деятельности, которые включают:

страхование банковских рисков, прежде всего кредитных;

страхование банковских депозитов, прежде всего физических лиц;

создание внутрибанковских резервов для покрытия убытков от кредитных рисков;

создание механизма обязательного резервирования банковских депозитов;

централизованное установление экономических нормативов по тем направлениям банковской деятельности, которые связаны с наибольшими рисками;

создание централизованного надзора и контроля за банковской деятельностью;

создание механизма централизованного рефинансирования коммерческих банков;

узаконивание разных механизмов централизации банковского капитала (создание консорциумов, картелей, трестов, концернов, холдингов).

В этих мероприятиях проявляется организационно-правовое обеспечение стабилизационной функции банковской системы. Каждый из них может быть реализован только в границах системы и является специфическим инфраструктурным элементом, что превращает совокупность банков в качественно новое явление – банковскую систему.

Банковскую систему следует рассматривать также относительно других системных структур, с которыми она взаимодействует и создает как подсистема более обобщенное образование – экономическую систему в целом. Это, в частности, бюджетная система, налоговая система, валютная система, торговая система. Сравнивая банковскую подсистему с другими, можно выявить в ней черты, которые являются общими для их всех, что подтверждает ее системный характер, а также сугубо специфические черты, которые подчеркивают ее банковскую специфичность.

К специфическим чертам, которые характерны только для банковской системы и выделяют ее из ряда других, можно отнести:

двухуровневую структуру;

углубленное, централизованное регулирование деятельности каждого банка отдельно и банковской деятельности в целом;

централизованный механизм контроля и регулирования движения банковских резервов;

наличие общесистемной инфраструктуры, что обеспечивает функциональное взаимодействие отдельных банков;

гибкое объединение высокого уровня централизованного управления банковской системы с сохранением полной экономической самостоятельности и ответственности по результатам своей деятельности каждого отдельного банка, который входит в систему.