1.2.2. Задания для самостоятельной работы

Функция ППЛАТ

 Задание 1. Рассчитайте ежемесячные выплаты по кредиту в 10000 усл. ден. ед. и годовой процентной ставке — 8 %. Срок погашения — 10 месяцев. Формула для расчета:

ППЛАТ(8%/12; 10; 10000)

Ответ: 1037,03 усл. ден. ед.

 Задание 2. Рассчитайте этот же пример, если выплаты делаются обязательно в начале месяца. Формула для расчета:

ППЛАТ(8%/12; 10; 10000; 0; 1)

Ответ: 1030,16 усл. ден. ед.

 Задание 3. Рассчитайте сумму, которую вам будут выплачивать каждый месяц, если вы дали взаймы 5000 усл. ден. ед. под 12 % годовых и хотите получить назад деньги за пять месяцев. Формула для расчета:

ППЛАТ(12%/12; 5; -5000)

Ответ: 1030,20 усл. ден. ед.

 Задание 4. Рассчитайте, сколько следует вкладывать на счет ежемесячно для накопления 50000 усл. ден. ед. за 18 лет. Годовая процентная ставка — 6 %. Формула для расчета:

ППЛАТ(6%/12; 18*12; 0; 50000)

Ответ: 129,08 усл. ден. ед.

Функция НОРМА

 Задание 5. Определите процентную ставку для четырехлетнего займа в 8000 усл. ден. ед. с ежемесячной выплатой в 200 усл. ден. ед. Формула для расчета:

НОРМА(48; -200; 8000)

Ответ: 0,77 %. Это месячная процентная ставка, так как период равен месяцу. Годовая процентная ставка составит 0,77%*12, что равняется 9,24 %.

1.2.3. Функции для разработки планов погашения кредитов

Разработка планов погашения кредитов — одна из важнейших и часто встречающихся на практике задач. Как правило, кредит погашается одинаковыми платежами, равномерно распределенными во времени. Такой метод погашения часто называется амортизацией долга. Возникающие при этом денежные потоки представляют собой аннуитет.

Основная задача планирования поступлений (выплат) по кредитам сводится к начислению составных элементов платежей и распределению их во времени. Для этих целей в Excel реализована специальная группа функций, формат которых приведен в табл. 4.

Таблица 4. Функции для разработки планов погашения кредитов

Функция	Синтаксис функции
ПЛПРОЦ	ПЛПРОЦ (ставка; период; кпер; нз; бс; тип)
ОСНПЛАТ	ОСНПЛАТ (ставка; период; кпер; нз; бс; тип)
ОБЩПЛАТ	ОБЩПЛАТ (ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип)
ОБЩДОХОД	ОБЩДОХОД (ставка; кпер; нз; нач_период; кон_период; тип)

Ставка — это процентная ставка за период.

Период — это период, для которого требуется найти прибыль и который должен находиться в интервале от 1 до кпер.

Кпер — это общее число периодов выплат годовой ренты.

Нз — это текущая стоимость, или общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента.

Бс — это будущая стоимость или баланс наличности, которого нужно достичь после последней выплаты.

Тип — это число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Нач_период — это номер первого периода, участвующего в вычислениях. Периоды выплат нумеруются, начиная с 1.

Кон_период — это номер последнего периода, участвующего в вычислениях.

Финансовые функции ПЛПРОЦ и ОСНПЛАТ

 Пример 6

Рассмотрим пример вычисления основных платежей, платы по процентам, общей ежегодной платы и остатка долга на примере ссуды в 100000 усл. ден. ед. на срок 5 лет при годовой ставке 2 %.

Создадим таблицу, согласно рис. 7, на рабочем листе Excel с именем листа Пример 6-ПЛПРОЦ и заполним ее исходными данными по условию задачи. На рис. 7 исходные данные выделены серым цветом.

	А	В	С	D
1	Ставка	2%
2	Количество периодов	5	лет
3	Выплата за период	21216
4	Размер ссуды	100000
5	Год	Плата по процентам	Основная плата	Остаток долга
6	0			100000
7	1	2000	19216	80784
8	2	1616	19600	61184
9	3	1224	19992	41192
10	4	824	20392	20800
11	5	416	20800	0

Рис. 7. Вычисление основных платежей и платы по процентам

Затем присвоим имена ячейкам таблицы В1, В2, В3 и В4. Для этого выполним следующие действия:

 выделим диапазон ячеек А1:В4;

 выполним команды Вставка/Имя/Создать/В столбце слева/ОК;

 выполним щелчок по стрелке раскрывающегося списка Поля имен и убедимся, что имена присвоены правильно. В качестве имен диапазонов взяты заголовки строк.

Формулы, используемые при расчете, приведены в табл. 5.

Таблица 5. Таблица с формулами

Имя ячейки	Содержание ячейки
В1, В2, В4, D6	Исходные данные
А6:А11	Очередной порядковый номер года
В3	=ППЛАТ(Ставка;Количество_периодов;Размер_ссуды) (Аргументы функции выбираются из раскрывающегося списка Поля имен. Если используется Microsoft Office 97, то выполняется команда ВСТАВКА/ИМЯ/ВСТАВИТЬ)
В7	=D6*Ставка
Окончание табл. 5
Имя ячейки	Содержание ячейки
С7	=Выплата-В7
D7	=D6-C7
B8 : D11	Выделяется блок ячеек В8 : D8 и выполняется автозаполнение

Основную плату и плату по процентам можно было бы найти и с помощью функций ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ, соответственно.

Функция ПЛПРОЦ

Функция ПЛПРОЦ возвращает платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Перед вводом функции выделим блок ячеек (В7:В11).

В ячейку В15 введем формулу, где аргументы функции заданы именами диапазонов:

=ПЛПРОЦ(Ставка;А15:А19;Количество_Периодов;-Размер_ссуды)

Результат скопируем в ячейки В16:В19 методом автозаполнения.

Функция ОСНПЛАТ

Функция ОСНПЛАТ возвращает величину выплаты за данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

В ячейку С15 введем формулу, где аргументы функции заданы именами диапазонов:

=ОСНПЛАТ(Ставка;А15:А19;Количество_периодов;Размер_ссуды)

Результат скопируем в ячейки С16:С19 методом автозаполнения.

В ячейку D15 введем формулу =D14-C15.