- •Тема №1: Место и роль кб в рыночной экономике. История банковского дела в России.
- •Тема №2: Место и роль цб в экономике страны.
- •Участие государства в капитале центрального банка
- •Процедура назначения руководства центрального банка
- •Права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику цб
- •Тема №3: Коммерческий банк: организационная и управленческая структура.
- •Тема №4; современное состояние банковской системы россии. Отдельная лекция. Тема №5: пассивные операции кб.
- •Тема №6: активные операции кб.
- •Тема №7: финансовые услуги кб.
- •1) Лизинговые операции.
- •2) Факторинговые операции.
- •4. Прочие операции и услуги:
- •Тема №8: кб и система банковских расчетов.
- •Тема №9: кассовые операции кб.
- •Тема №10: инвестиционная деятельность кб.
- •Тема №11: банковские риски.
- •Тема №12: баланс кб.
- •Тема №13: ликвидность кб.
- •Тема №14: Бюджетный процесс в коммерческом банке.
- •Тема №15: Банковский маркетинг, банковское позиционирование и конкуренция.
- •Тема №16: банки в составе финансово-промышленных и аффелированных групп: роли и специфика деятельности.
- •Опасности ссудного процента
- •Инструменты исламского банковского дела
- •Базовая структура исламского банка
Тема №11: банковские риски.
В практике банковской деятельности выделяются следующие виды рисков:
кредитный риск;
риск несбалансированной ликвидности;
риск изменения процентных ставок;
валютный риск;
страховой риск;
Кредитный риск – риск неплатежа по банковской ссуде. Он делится на:
риск злоупотреблений (наиболее распространён);
риск по иностранным кредитам;
риск по внутренним кредитам и ценным бумагам.
Рисковый случай – когда риск реализуется. Рисковое событие – создаются предпосылки для реализации риска.
50% банкротств банков СЩА приходится на реализацию рисков злоупотреблений. Как правило, это выдача директорами «дружеских» кредитов друзьям, родственникам, деловым партнёрам без необходимого обеспечения. Риск по иностранным кредитам был реализован в России с точки зрения иностранных банков в 1998 году.
Типы рисков несбалансированной ликвидности:
Активы банка находятся в чрезмерно ликвидной форме, что обуславливает их низкую доходность (взяли кредит и положили в сейф).
Активы банка находятся в менее ликвидной форме, чем обязательства банка. Вследствие чего невозможна быстрая конверсия финансовых ресурсов в наличную форму для расчётов по обязательствам (взяли кредит, разместили в долгосрочный кредит на 1 год, возврат кредита – через полгода).
С точки зрения риска несбалансированной ликвидности выделяются:
Внутренняя ликвидность – обеспечиваемая теми активами, в которые банк разместил свои средства.
Внешняя ликвидность – обеспечиваемая политикой банка по вторичной трансформации одних активов в другие.
Риску изменения процентных ставок особенно подвержены долгосрочные активы банка и активы с фиксированной ставкой дохода. Особенно рискованна для банков ситуация резкого уменьшения процентных ставок в течение длительного времени: активы становятся менее доходными быстрее, чем удаётся увеличить процентные ставки по депозитам юридических и физических лиц в силу инерционности ожиданий клиентов.
Валютный риск – риск неблагоприятного изменения курса валют, в которых номинированы те или иные активы банка.
Страховой риск подразделяется на:
риск по гарантийным операциям банка;
риск по форвардным и фьючерсным сделкам.
Форвардная сделка – обязательна к исполнению.
Фьючерсная сделка – необязательна к исполнению.
Управление риском - это целенаправленные действия по ограничению или уменьшению риска в системе экономических отношений.
Учет риска включает в себя три основные позиции:
выявление последствий деятельности банка и иных экономических субъектов в ситуации риска;
умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности;
разработка и осуществление превентивных мер, нейтрализующих или компенсирующих возможные негативные последствия предпринимаемых действий.
Система управления в ситуациях риска содержит следующие основные элементы:
Выявление и сопоставление в альтернативных вариантах риска, допущение риска в пределах социально приемлимого уровня.
Разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска.
Создание ситуационных планов.
Подготовка и принятие нормативных актов, способствующих реализации избранной альтернативы.
Учет психологического восприятия рискованных решений и программ.
Следует учитывать неоднородную оценку людьми фактического риска, на что влияет расхождение между объективно существующей величиной риска (статистика) и ее субъективным восприятием (степень доступности информации по данному вопросу и методы подачи информации, а также отсрочка возможных отрицательных последствий).
Процесс управления риском разбивается на 7 этапов:
Определение цели. (Например, эта цель может включать поддержание стабильной и прибыльной работы банка, достижение определенного места на некоторых сегментах банковских услуг и др.).
Выяснение риска. (Выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или индивидом).
Оценка риска. (Определение его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба).
Выбор методов управления риском:
упразднение – попытка упразднения риска (не курить, не летать на самолете, не выдавать кредит, не выпускать продукцию, использование которой может быть небезопасным и т.д.);
предотвращение потерь и контроль – исключение случайностей и контроль за ограничениями риска (например, хеджирование, мониторинг исполнения кредитного договора и сделок заемщика, для исполнения которых он кредитовался);
страхование;
поглощение - признание ущерба риска без распределения его посредством страхования (во-первых, самострахование, во-вторых, достаточно малые риски (падение метеорита), либо катастрофические события (ядерная война).
Применение выбранного метода.
Оценка результатов. (Вопросы обратной связи, точной информации, качественной оценки и отлаженности управления риском как процесса).
Внесение необходимых управленческих корректив. (Возобновление процесса с первого этапа).