- •Тема №1: Место и роль кб в рыночной экономике. История банковского дела в России.
- •Тема №2: Место и роль цб в экономике страны.
- •Участие государства в капитале центрального банка
- •Процедура назначения руководства центрального банка
- •Права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику цб
- •Тема №3: Коммерческий банк: организационная и управленческая структура.
- •Тема №4; современное состояние банковской системы россии. Отдельная лекция. Тема №5: пассивные операции кб.
- •Тема №6: активные операции кб.
- •Тема №7: финансовые услуги кб.
- •1) Лизинговые операции.
- •2) Факторинговые операции.
- •4. Прочие операции и услуги:
- •Тема №8: кб и система банковских расчетов.
- •Тема №9: кассовые операции кб.
- •Тема №10: инвестиционная деятельность кб.
- •Тема №11: банковские риски.
- •Тема №12: баланс кб.
- •Тема №13: ликвидность кб.
- •Тема №14: Бюджетный процесс в коммерческом банке.
- •Тема №15: Банковский маркетинг, банковское позиционирование и конкуренция.
- •Тема №16: банки в составе финансово-промышленных и аффелированных групп: роли и специфика деятельности.
- •Опасности ссудного процента
- •Инструменты исламского банковского дела
- •Базовая структура исламского банка
4. Прочие операции и услуги:
трастовые операции;
операции, связанные с расчётно-кассовым обслуживанием клиента;
агентские операции;
выдача поручительств и гарантий;
операции с драгметаллами;
консультационные операции;
прочие операции.
Доверительные (трастовые) операции – осуществляются банком по поручению клиента на правах доверенного лица и, как правило, связаны с управлением имуществом и иной собственностью доверителя.
Цели осуществления КБ-ми трастовых операций:
Получение дополнительного дохода (комиссионные);
Получение контроля за крупными пакетами акций предприятий и крупными суммами денежных средств.
Для преодоления ограничений в инвестиционной деятельности.
Три основные категории трастовых услуг для физических лиц:
Управление наследством;
Управление имуществом по доверенности или в связи с опекой;
Агентские услуги.
Управление наследством по доверенности частных лиц предполагает выполнение банком –ряда обязанностей, основные из которых заключаются в том, чтобы в соответствии с письменным завещанием или по распоряжению суда собрать и обезопасить активы наследства, уплатить административные расходы, долги и налоги, распределить имущество между наследниками и оказать личные услуги членам семьи.
Управление имуществом по доверенности или в связи с опекой предполагает передачу имущества (активов) банку, который будет им владеть и распоряжаться в интересах доверителя. При этом банк может хранить, инвестировать, распоряжаться основной суммой и доходами в соответствии с условиями соглашения.
Агентские услуги выполняют трастовые отделы банков и включают в себя управление собственностью, сохранение и распоряжение активами, юридическое обслуживание, обслуживание выпусков ценных бумаг.
Банк может осуществлять временное управление компанией в случае ее санации (финансовое оздоровление).
Объем доверительных операций и получаемые банком в связи с этим доходы должны быть соотнесены с расходами КБ на осуществление трастовых операций.
Прочие услуги КБ достаточно разнообразны и включают в себя широкий спектр от консультаций и аналитических обзоров до разработки ТЭО и бизнес-планов. Конкретный перечень прочих фин. услуг будет рассмотрен нами на примере конкретного КБ.
Тема №8: кб и система банковских расчетов.
Денежный оборот - это совокупность платежей, которые производятся путем безналичных перечислений и наличными деньгами.
Основные принципы организации денежного оборота:
Все организации обязаны хранить денежные средства на банковских счетах. Остатки наличных средств в кассе должны быть в пределах установленного лимита.
Денежные расчеты между предприятиями производятся преимущественно путем безналичных перечислений. Лимит оплаты наличными деньгами на 1 сделку - 10000 рублей.
Платежи осуществляются банками в соответствии с документацией определенного образца, предоставляемой клиентами.
Система банковских расчетов основана на системе банковских счетов клиентов и расчетно-денежной документации. В соответствии с правовым статусом клиента банк открывает следующие счета:
Расчетный счет - это основной счет предприятия, используемый во всех видах операций.
Текущий счет - открывается клиентам, не имеющим право иметь расчетный счет (филиалы, представительства, территориально удаленные подразделения). По нему могут проводиться практически все операции.
Бюджетные счета - открываются в банках для учета операций по кассовому исполнению бюджетов различных уровней. Подразделяются на:
доходные счета;
расходные счета;
текущие счета местных бюджетов и внебюджетных фондов.
Ссудные счета - открываются клиенту банка, которому предоставлен кредит. Подразделяются на:
простой;
специальный;
контокоррентный.
Депозитные счета - открываются клиенту для хранения его средств в течение определенного времени.
Коммерческие банки открывают корреспондентские счета в РКЦ ЦБ РФ. Кроме того банки открывают корсчета в других банковских учреждениях для достижения следующих целей:
Более эффективное расчетное обслуживание клиентов;
Обслуживание межбанковских операций, займов и операций с ценными бумагами;
Обслуживание собственной административно-хозяйственной деятельности.
Корсчета бывают:
Лоро - открывается другим банком в нашем банке (для нас это пассив).
Ностро - открывается нами в другом банке (для нас это актив).
Безналичные расчеты реализуются через следующие расчетные документы:
платежное поручение;
платежное требование-поручение;
чеки;
аккредитив.
Безналичные операции подразделяются:
товарные (встречное движение стоимости);
нетоварные (сделка носит финансовый характер – ссуда);
по способу платежа:
перечислением денежных средств со счетов плательщика на счета покупателя;
зачетом взаимных требований плательщика и покупателя с перечислением сальдо или бульдо.
гарантированный платеж получателю, осуществляется банком самостоятельно либо из средств специально созданного депозита.
Виды платежа:
полный платеж;
платежи частичными суммами;
платежи по сальдо взаимных требований.
Основные принципы безналичного расчета:
Банк распоряжается средствами клиента с его счета только по приказу клиента.
Формы расчета клиент выбирает самостоятельно.
Взаимоотношения банка и клиента определяются договором (банк отвечает за своевременность).
Очередность платежей по счетам клиента определяется им самостоятельно с учетом действующего законодательства.
Платежное поручение – требование владельца счета к банку произвести безналичный платеж в определенной сумме с определенным основанием по указанным реквизитам; используется при любых расчетных операциях клиента.
Платежное требование-поручение - требование поставщика к покупателю произвести платеж по договору на основании предоставленных расчетных и отгрузочных документов(требуется дополнительный акцепт).
Расчеты чеками – владелец счета дает письменное распоряжение плательщику(банку, выписавшему чеки) произвести платеж чекодержателю.
Аккредитив - именная ценная бумага, удостоверяющая право лица, на имя которого она выписана, получить в банке указанную в ней сумму.
Все расчеты между предприятиями делятся на 4 группы:
Между предприятиями, имеющими счета в одном банке.
Расчеты между прпедприятиями, имеющими счета в банках, обслуживающихся в одном РКЦ.
Расчеты между предприятиями, имеющими счета в разных городах.
Международные расчеты.
Расчеты отличаются между собой по срокам, документообороту.
Клиринг - система организации безналичных платежей между банками посредством зачета взаимных требований и перечисления остатка (может использоваться внутридневной овердрафт).
Типовой перечень документов, требуемых КБ-ом, необходимых для открытия р/сч:
Заявление;
Устав;
учредительный договор;
свидетельство о регистрации;
справка из налоговой инспекции на открытие счёта;
справка о постановке на учёт в ПФ, ФМС, ФСС, ФЗ;
приказ о назначении директора и главного бухгалтера;
карточка образцов подписей (нотариально заверенная).