43. Оценка качества банковского менеджмента.

Качество менеджмента определяется компетентностью руководителей банка, качеством организации и работы системы внутреннего контроля, степенью взаимодействия между акционерами и руководством банка, а также уровнем контроля со стороны Наблюдательного Совета банка. Качество управления также оценивается через оценку созданной системы управления банком, которая производится на основе анализа внутренних положений и процедур.

Оценивая банковский менеджмент, специалисты Мирового банка предлагают использовать следующие компоненты для его оценки:

• Компетенция.

• Лидерство.

• Выполнение регулятивных норм.

• Способность к планированию.

• Способность реагировать на изменения конъюнктуры.

• Адекватность проводимой политики положению банка на рынке.

• Способность к самоконтролю.

• Качество команды менеджеров и их приемников.

• Отношения с инсайдерами.

Органы банковского надзора должны убедиться в том, что банки располагают управленческими системами информации, позволяющими менеджменту банка идентифицировать концентрации кредитно-инвестиционного портфеля. Также органы надзора должны устанавливать пруденциальные нормативы, ограничивающие риск потенциальных убытков от отдельных заемщиков или групп связанных между собой заемщиков.

Плохой менеджмент и неадекватный контроль являются причиной финансового краха не только отдельных учреждений. В случае возникновения кризиса на финансовом рынке они могут усилить его воздействие на рынок и привести к поражению всей банковской системы.

Для анализа качества менеджмента необходимо учитывать следующие основные параметры:

• Поддержание достаточного уровня капитала, качества активов, доходов и ликвидности.

• Компетентность и способность руководить.

• Честность и деловая репутация руководящего состава банка.

• Квалификация, опыт и способность брать на себя ответственность.

• Качество надзора со стороны руководства банка.

• Достаточность подготовки персонала банка

• Наличие системы подготовки смены для руководящих работников.

• Выполнения норм действующего законодательства.

• Достаточность внутренних процедур и положений. Качество их исполнения в банке.

• Наличие механизмов внутреннего контроля, системы документации и внутреннего учета.

• Наличие системы планирования и контроля за результатами деятельности.

• Кадровая политика, достаточность системы вознаграждения и механизмов продвижения по службе.

• Выполнение кредитной и инвестиционной политики, требований к активам и пассивам.

• Отношения с инсайдерами:

а) предоставление кредитов крупным акционерам, членам правления, руководителям банка и с ними связанным предприятиям без соответствующих предпосылок или на льготных условиях;

б) выплата чрезвычайно высоких окладов, гонораров и дивидендов;

в) использование средств банка для покрытия неоправданных личных расходов сотрудников и членов правления.

• Способность предусматривать изменения внешних условий работы банковского учреждения и реагировать на экономическую, правовую и политическую среду.

• Способность или неспособность пользоваться такими изменениями и корректировать работу банка.

• Соответствие высшего руководства занимаемой должности:

а) состав правления банка;

б) посещаемость членами правления его заседаний;

с) наличие достаточно документированных протоколов заседаний правления, отражающих активное участие всех членов правления в процессе определения стратегии и политики развития банка;

д) наличие доминирующей роли некоторых членов правления в процессе принятия решений, которая отрицательно сказывается на деятельности банка;

е) достаточность и эффективность работы специализированных комитетов (кредитного, инвестиционного, по ценным бумагам, аудиторского);

• Наличие достаточного числа квалифицированных сотрудников в службе внутреннего контроля банка, степень ее независимости, наличие процедур внутреннего контроля в банке.

Наиболее существенными элементами оценки деловой репутации руководителя является оценка качества его работы на ранее занимаемых должностях. Нередки случаи, когда руководители одного банка, после того как акционеры снимают их с должности председателя правления одного банка за некачественное управление банком или допущение большого объема невозвратных кредитов, находят возможность занять руководящую должность в другом банке, и нередко - должность председателя правления. В данном случае деловая репутация такого руководителя является неудовлетворительной.

Обратный случай, когда руководитель хорошо зарекомендовал себя будучи директором филиала банка, заместителем правления или на другой ответственной должности, о чем у органов надзора есть достоверная информация, например, после проведения выездного инспектирования, и определения значительной роли данного руководителя в успешной работе банковского учреждения.

Отношения с инсайдерами важный фактор для оценки качества руководства. Во всех странах, кредитование проектов инсайдеров требует создания повышенного уровня резервов, что показывает нежелательность кредитования инсайдеров. Однако благоразумное инвестирование в проекты инсайдеров бывает не только позитивным, но и иногда единственным способом существования некоторых банков. Это связано с общим спадом производства и нестабильным состоянием многих отраслей хозяйства. Поэтому некоторые крупные промышленные предприятия создают банковские учреждения для финансирования собственных проектов. В этом случае органы надзора должны оценивать надежность самих инвестиционных проектов, абстрагируясь от проблем взаимоотношений с инсайдерами.