18. Перестрахование: понятие и особенности.

Статья 13. Перестрахование

1. Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

2. Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Перестрахование может вестись факультативно и на договорной основе.

При факультативном страховании передающая компания (перестрахователь или цедент) не имеет никаких обязательств перед перестраховщиком по перестрахованию тех или иных рисков. Риск в перестрахование может быть предложен полностью или частично, кроме того, из общего количества рисков в перестрахование может быть предложен какой-то один вид по усмотрению передающей компании.

Данный вид перестрахования используется в том случае, когда общая сумма ответственности по страхуемому риску превышает сумму собственного удержания страховщика и лимиты действующих перестраховочных договоров.

Перестрахование может быть активным и пассивным, пропорциональным и непропорциональным.

При активном перестраховании для покрытия или продажи страховых гарантий принимаются иностранные риски.

При пассивном перестраховании риски и приобретение страховых гарантий передаются иностранным страховщикам.

К пропорциональным относятся квотные и эксцедентные договоры (или договоры эксцедента сумм), к непропорциональным — договоры эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. Это основные, или базисные, договоры.

Перестрахование по квотному договору представляет собой систему перестрахования, по которой страховая компания в соответствии с условиями договора передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все, без исключения, принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе видов.

Перестрахование по эксцедентному договору — это система перестрахования, при которой перестрахователь в соответствии с условиями договора оставляет на своей ответственности определенную часть страховых рисков, передавая в перестрахование часть ответственности на сумму, превышающую собственный риск, так называемый эксцедент, который устанавливается перестрахователем в определенной сумме по каждому виду страхования.

При непропорциональном перестраховании перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера; превышение этого размера подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность, которая приводится в абсолютном либо в относительном выражении. Лимиты ответственности перестрахователя называют: удержанием в убытке; приоритетом; франшизой и др. Договоры по нему могут проводиться как факультативно, так и облигаторно.

Существует два основных вида непропорциональных договоров: договор перестрахования эксцедента убытка; договор перестрахования эксцедента убыточности.

Договор эксцедента убытка — страховщик-цедент оплачивает первую оговоренную сумму убытков. Ответственность перестраховщиков сверх этой суммы ограничивается определенным лимитом.

Договор эксцедента убыточности обеспечивает защиту всего страхового портфеля, а не конкретных рисков.

Новая форма непропорционального перестрахования — «перестрахование наибольших требований», когда перестраховщик соглашается немедленно платить за согласованное число убытков

Виды перестраховочных договоров

Договор перестрахования — соглашение между страховыми компаниями, по которому перестрахователь обязуется передавать, а перестраховщик — принимать в перестрахование риски. По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахования подразделяются на:

1) факультативные;

2) облигаторные;

3) факультативно-облигаторные, или договоры «открытого покрытия».

Наиболее ранней формой договоров был договор факультативного перестрахования, отличительная черта которого состоит в возможности индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса о размере доли собственного риска (собственное удержание), а цессионарию  — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента к передаче определенных долей во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика, налагает обязательство на перестраховщика принять предложенные ему доли этих рисков.

По факультативно-облигаторной форме договора (договор «открытого покрытия») цедент имеет право передавать или оставлять у себя принимаемые риски или их часть, перестраховщик обязуется принимать обусловленные в договоре решения, т.е. факультативность в данном случае предполагается для перестрахователя, а облигаторная часть договора относится к перестраховщику.