- •Кафедра Учета, финансов и банковского дела
- •Саитова р.Г. Налоги и налогообложение
- •Казань - 2010 Автор-составитель: Саитова р.Г. К.Э.Н., доцент
- •1. Цели и задачи дисциплины
- •2.Требования к уровню освоения содержания дисциплины.
- •Объем дисциплины
- •3.1.Объем дисциплины и виды учебной работы (Бухгалтерский учет, анализ и аудит)
- •3.1. Объем дисциплины и виды учебной работы (экономика и управление на предприятии)
- •3.1. Объем дисциплины и виды учебной работы (менеджмент)
- •3.1. Объем дисциплины и виды учебной работы (коммерции)
- •3.1. Объем дисциплины и виды учебной работы (мировая экономика)
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения очная Бухгалтерский учет, анализ и аудит
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения очная Менеджмент
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения очная
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения очная
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения очная Экономика и управление на предприятии
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения заочная (спецфак) Экономика и управление на предприятии
- •3.2. Распределение часов по темам и видам учебной работы Форма обучения заочная (спецфак)
- •Содержание курса
- •Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
- •Тема 1 Отношения, регулируемые законодательством о налогах и сборах.
- •Раздел II. Система налогов и сборов в рф
- •Тема 1. Общие условия установления налогов и сборов
- •Раздел III Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- •Тема 1. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов
- •Раздел 6. Региональные налоги и сборы
- •Тема 1. Транспортный налог
- •Раздел 7.Местные налоги
- •Тема 1. Земельный налог
- •Раздел 8. Специальные налоговые режимы
- •Тема 1. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей
- •Темы семинарских занятий
- •6. Задания для самостоятельной работы студентов:
- •Темы контрольных работ
- •Порядок выполнения контрольной работы Методические указания
- •Варианты контрольных работ
- •Вопросы для подготовки к экзамену
- •9.Учебно-методическое обеспечение
- •9.3. Методическое обеспечение дисциплины
- •9.4. Материально-техническое и/или информационное обеспечение дисциплин
6. Задания для самостоятельной работы студентов:
Методические рекомендации
Самостоятельную работу студентов организует преподаватель. В процессе этой деятельности решаются задачи:
Учить студентов учиться в ВУЗе и заниматься самообразованием после его окончания;
Научит работать с учебной литературой;
Формулировать в них соответствующие знания, умения и навыки;
Стимулировать профессиональный рост студентов, воспитывать творческую активность и инициативу.
Самостоятельная работа студентов предполагает:
Подготовку к занятиям (изучение лекционного материала, чтение рекомендуемой литературы, ответы на вопросы, решение задач и т.д.)
Самостоятельное изучение материала по заданным преподавателем темам:
Самостоятельное изучение тем курса не вошедших в аудиторные занятия.
Доклад
В целях повышения эффективности изучения материала студент имеет право выбрать любую тему для доклада по исследуемой проблеме. При подготовке доклада студент должен решить следующие задачи:
Обосновать актуальность и значимость темы;
Ознакомиться с литературными источниками и сделать их анализ;
Собрать необходимый материал для исследования;
Провести систематизацию и анализ собранных данных;
Изложить свою точку зрения по дискуссионным вопросам, относящимся к теме исследования.
На основе выполненной работы сделать выводы.
Доклад должен быть оформлен в соответствии со стандартами машинописного текста, подписан и сдан преподавателю после соответствующей проработки на семинарском занятии.
Реферат
Методические указания
При подготовке реферата, студент должен решить следующие задачи:
Выбрать тему, обосновать ее актуальность и значимость;
Ознакомиться с литературными источниками и сделать их анализ;
Собрать необходимый материал для исследования;
Провести систематизацию и анализ собранных данных;
Изложить свою точку зрения по дискуссионным вопросам, относящимся к теме исследования;
На основе выполненной работы сделать выводы.
-
Разделы и темы для самостоятельного изучения
Виды и содержание самостоятельной работы
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 1. Отношения, регулируемые законодательством о налогах и сборах
Конспектирование первоисточников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 2.Нормативно-правовые акты Правительства Российской Федерации, федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, исполнительных органов местного самоуправления о налогах и сборах
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 3. Действие международных договоров по вопросам налогообложения
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 4. Порядок производства по делам о нарушениях законодательства о налогах и сборах
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 5. Полномочия законодательных(представительных) органов государственной власти субъектов Российской Федерации и представительных органов муниципальных образований по установлению налогов и сборов
Написание рефератов
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.6.Обеспечение и защита прав налогоплательщиков
Написание рефератов
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.7.Право на представительство в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах
Проработка учебного материала
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 8.Законный представитель налогоплательщика
Проработка учебного материала
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1. 9. Действия законных представителей организации
Работа с нормативными документами
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема1.10.Права и обязанности налоговых органов
Проработка учебного материала
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.11. Обязанности должностных лиц налоговых органов
Проработка учебного материала
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.12. Полномочия таможенных органов и обязанности их должностных лиц в области налогообложения
Проработка учебного материала
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.13. Полномочия финансовых органов в области налогов
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.14.Полномочия органов внутренних дел
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.15.Принципы определения цены товаров, работ и услуг для целей налогообложения
Поиск электронных источников
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.16.Доходы от источников в Российской Федерации и от источников за пределами Российской Федерации
Работа с нормативными документами
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.17. Списание безнадежных долгов по налогам и сборам
Работа с нормативными документами
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.18. Обязанности банков по исполнению поручений по перечислению налогов и сборов
Написание рефератов
Раздел IV. Формы налогового контроля и налоговые правонарушения
Тема 4.1.Общие положения о налоговом контроле
Проработка учебного материала
Раздел IV. Формы налогового контроля и налоговые правонарушения
Тема 4.2. Привлечение специалистов для оказания содействия в осуществлении налогового контроля
Работа с нормативными документами
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.19.Порядок обжалования решения налогового органа о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения
Работа с нормативными документами
Раздел I. Законодательство о налогах и сборах
Тема 1.20. Срок исковой давности взыскания штрафов
Работа с нормативными документами