8. Вопросы для подготовки к экзамену

1. Законодательство о налогах и сборах

2. Понятие и функции налогов

3. Классификация налогов

4. Обязанности и права налогоплательщиков

5. Обязанности и права агентов

6. Обязанности и права налоговых органов

7. Обязанности и права таможенных органов

8. Принципы налогообложения по А.Смиту

9. Принципы налогообложения по НК РФ

10. Элементы налогообложения

11. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

12. Изменение срока уплаты налогов

13. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов

14. Требование об уплате налогов.

15. Зачет и возврат излишне уплаченных или взысканных сумм

16. Формы налогового контроля

17. Камеральная налоговая проверка

18. Выездная налоговая проверка

19. Учет организаций и физических лиц

20. Понятие налогового правонарушения

21. Ответственность за налоговые правонарушения

22. Налог на добавленную стоимость

23. Акцизы

24. Налог на прибыль организаций

25. Налог на доходы физических лиц

26. Сборы за пользование объектами животного мира

27. Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов

28. Водный налог

29. Государственная пошлина

30. Налог на добычу полезных ископаемых

31. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей

32. Упрощенная система налогообложения

33. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход

34. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

35. Транспортный налог

36. Налог на игорный бизнес

37. Налог на имущество организаций

38. Земельный налог

39. Налог на имущество физических лиц

40.Налоговая система

41. Налоговая политика

42. Порядок обжалования актов налоговых органов

43. Роль налогов в общественном воспроизводстве

44. История развития налогообложения

45. Налоговые системы зарубежных стран

9.Учебно-методическое обеспечение

9.1. Основная литература:

1. Налоговый кодекс РФ М., Эксмо,2010.

2. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в РФ.М.,2003.

3. Пансков В.Г., Князев В.Г. Налоги и налогообложение в РФ. М.,2003

4. Пепеляева С.Г. Налоговое право: Учеб. Пособие. М.,2000

5. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. МЦФЭР,2003.

6. Дмитриева Н.Г, Дмитриев Д.Б. Налоги и налогообложение. Ростов – на – Дону,2005.

9.2. Дополнительная литература:

7.Вылкова Е, Романовский М Налоговое планирование.- СПб: Питер,2004.

8.Сидорова Е.Ю. Налоговое планирование.- М: Экзамен,2006.

9.Романовский М Налоги и налогообложение.- СПб: Армада,2002.

10.Кириллова О.С., Муравлева Т.В. Налоги и налогообложение.- М: Экзамен,2005.

11.Беликов С.Ф. Налоги и налогообложение.- Ростов – на - Дону: Феникс,2006.

12.Афонникова Е. Упрощенная система налогообложения как инструмент налогового планирования//Финансовая газета. -2002.-октябрь, ноябрь.

9.3. Методическое обеспечение дисциплины

- задачи по дисциплине

- тесты по дисциплине

- учебно- методическое пособие по дисциплине

9.4. Материально-техническое и/или информационное обеспечение дисциплин

www.nalog.ru – сайт Федеральной налоговой службы РФ

www.minfin.ru – сайт Министерства финансов РФ

www.arbitr.ru – сайт Высшего Арбитражного суда РФ

www.consultant.ru - сайт справочной правовой системы «КонсультантПлюс»

www.garant.ru - информационно-правовой портал системы «Гарант»

29