10.Процент и норма прибыли банка

Среди всех кредитных организаций главную роль выполняют банки. Основная их функция – аккумулировать из себя денежные средства и предоставлять в кредит. Наряду с этим банки выполняют и другие функции, в частности, посредничество в платежах. Банки хранят на счетах предприятий денежные средства и по платежным поручениям своих клиентов ведут расчеты с покупателями и поставщиками, перечисляя деньги со счета на счет.

Банки ведут массовое обслуживание организаций – выдают денежные средства с расчетных счетов з/п. Кроме того, банки осуществляют эмиссию денежных средств в обращение.

Свои функции банки выполняют в двух взаимосвязанных операциях: пассивной (операции по привлечению денежных средств и образование своих резервов) и активной (операции по размещению и использованию денежных средств).

Операции банков: пассивные (денежные средства предприятий и организаций; срочные вклады населения; вклады населения до востребования), активные (учет векселей; фондовые операции; подтоварные ссуды; банковский кредит).

В целом денежные средства банков устанавливаются из собственных средств (учредительный капитал составляет примерно 5-10% от всех резервов банка); из временного свободных средств предприятий и организаций, хранящихся на их расчетных счетах; депозитов (вкладов).

Депозиты: срочные, до востребования. Т.к. вклады до востребования могут понадобиться клиенту в любое время, банк использует в качестве кредитов лишь срочные депозиты.

Активные операции осуществляются следующим образом:

1. учет векселей – наиболее распространенная форма операций. (Банк покупает вексель у предпринимателя, если тот хочет получить деньги до наступления срока платежа по этому долговому обязательству. Из обозначенной на векселе суммы удерживается учетный процент – плата за предоставления кредита. При наступлении срока платежа по векселю банк предъявляет его к оплате тому, кто выдал этот документ).

2. фондовые операции (предоставление ссуды под залог ценных бумаг)

3. подтоварные ссуды (предоставление ссуды под залог продукции, находящейся на складе, в пути, в торговом обороте до этого момента, пока товары фактически не сменили собственника. Если ссуды не погашаются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собственность банка.).

4. Кроме того, банки занимаются торгово-комиссионной деятельностью (скупают и продают золото, обменивают валюту, размещают займы, распространяют ценные бумаги).

В зависимости от выполняемых функций и операций банки подразделяют на центральные, коммерческие, специализированные (инвестиционные, ипотечные, экспортно-импортные).

Главную роль в банковской системе играют ЦБ. Они наделены государством исключительным правом эмиссии денежных знаков. Кроме того, ЦБ хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет резервный фонд других кредитных учреждений, выдает ссуды коммерческим банкам, обслуживает государственные учреждения, контролирует деятельность кредитных учреждений, регулирует кол-во денег национальной экономики.

КБ выдают ссуды предприятиям, ведут расчеты между ними, осуществляют опереции с ценными бумагами и валютами.

Специальные банки выполняют отдельные виды финансово-кредитных операций.

Инвестиционный банк финансирует и кредитует капитальные вложения в долгосрочное строительство, освоение новых технологий и производств.

Ипотечные банки оформляют ссуды под залог недвижимости. ИБ в основном работают с закладными и залоговыми документами.

Экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными.

Кроме того, в кредитную систему входят сбербанки (вклады и кредитование граждан), сберкассы (только вклады), кредитные кооперативы (объединяют мелких производителей, берущих ссуды в качестве взаимопомощи)

Банки действуют на коммерческой основе, т.е за счет получаемой прибыли. В основном валовую прибыль банка составляет разница между всей суммой процентов под выдаваемые кредиты и суммой процентов депозитов (вкладов).

Т.е. процентная ставка по выдаваемому кредиту всегда больше процентной ставки по депозиту. Кроме того, в валовую прибыль банка входят доходы от всех коммерческих операций. Часть этой прибыли идет на расходы по з/п, налоговым платежам. Оставшаяся часть (чистая прибыль) используется для определения нормы банковской прибыли.

К_с – денежные средства, с которых банк начинает свою деятельность.

Норма прибыли банка зависит от двух основных факторов:

1. от нормы прибыли предпринимательского капитала

2. от %-ых ставок по кредиту

Норма прибыли банковского капитала, как правило, не превышает норму прибыли предпринимательского капитала, лишь в чрезвычайных ситуациях (при грозящем банкротстве) может приобретаться кредит по чрезмерно высокой ставке. Если бы это было постоянным явлением чрезмерно высокая % ставка, то приток денежных средств в банки прекратился.

% ставка по кредиту может колебаться в зависимости от конъюнктуры рынка ссудных капиталов, степени конкуренции между банками.

Различают рыночную и среднюю % ставки.

Рыночная – складывается на рынке ссудных капиталов в зависимости от спроса и предложения денежных средств.

Средняя – более устойчива, определяется на длительную перспективу с учетом государственной экономической политики.

Как правило, крупные фирмы пользуются льготами при установлении % ставки. Для мелких фирм устанавливают более высокие % ставки, особенно по долгосрочным ссудам, т.к. требуется обеспечение для их получения.

В условиях инфляции различается:

1. номинальная % ставка (уровень % на момент выдачи кредита)

2. реальная % ставка