1.3.2 Добровольное медицинское страхование

Рынок добровольного медицинского страхования в России за период 2017-2019 года подвергался разнонаправленному давлению, как со стороны медицинских учреждений, так и со стороны застрахованных лиц. Количество участников страхового рынка ежегодно сокращается, причем некоторые компании, остающиеся действующими игроками, добровольно отказываются от лицензии на ДМС.

Финансовые средства системы добровольного медицинского страхования формируются за счет платежей страхователей, которыми при коллективном страховании выступают предприятия, а при индивидуальном — граждане. Размеры взносов устанавливаются по соглашению сторон (страхователя и страховщика). Страховые медицинские компании по устанавливаемым тарифам оплачивают медицинские услуги, оказываемые медицинскими учреждениями в рамках программ добровольного медицинского страхования[23].

ДМС финансируется из собственных средств предприятий и относится на себестоимость производимых товаров (или услуг). Такое положение дел очень выгодно предприятиям и организациям, так как последние обеспечивают предоставление медицинской помощи своим работникам сверх программы ОМС. Страховые суммы по договорам ДМС — самый реальный источник финансирования на сегодняшний день, поскольку объем этих средств ничем не ограничен и превышает объем средств поступающих в медицинские учреждения от обязательного медицинского страхования[27].

Кроме вышеуказанных основных источников денежных средств, медицинские учреждения могут иметь дополнительные источники финансирования, способствующие улучшению медицинского обслуживания населения (перечислены выше).

Таким образом, все вышесказанное подтверждает положение о многоканальном финансировании учреждений здравоохранения.

Каждое самостоятельное медицинское учреждение имеет свой текущий счет в соответствующем банке, куда поступают все денежные средства: из бюджета, от территориального фонда ОМС, медицинской страховой компании и др.

Задача руководителя учреждения (как распорядителя средств) — правильно рассчитать необходимые финансовые средства на медицинское обслуживание населения и целесообразно их использовать.

Главные врачи ЛПУ обязаны правильно составить смету учреждения и использовать все имеющиеся финансовые возможности.

Сравнительный анализ ОМС и ДМС представлен в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Сравнительный анализ систем обязательного и добровольного медицинского страхования [31].

ОМС	ДМС
Составная часть государственного социального страхования	Финансово-коммерческая деятельность, относящаяся к личному страхованию
Объект страхования - поддержание здоровья граждан путем оказания бесплатной медицинской помощи в пределах Базовой программы ОМС	Объект страхования – поддержание здоровья граждан путем оказания дополнительной медицинской помощи сверх установленной Базовой программы ОМС
Правила страхования определяются государством	Правила страхования определяются страховыми организациями
Всеобщее	Индивидуальное или групповое
Источник поступления средств - взносы работодателей и местной администрации за неработающее население	Источник поступления средств – личные доходы граждан, перечисления организаций по договору
Тарифы устанавливаются органами исполнительной власти	Тарифы устанавливаются договором между медицинским учреждением и страховой компанией
Система контроля качества медицинской помощи осуществляется органами управления здравоохранением, страховыми компаниями	Система контроля качества устанавливается на договорных началах между страховщиком и медицинским учреждением
Оплата медицинских услуг осуществляется страховщиком по утвержденным тарифам	Оплата медицинских услуг осуществляется страховщиком в размере, определенном в договоре

Участие в программах ДМС не регламентируется государством и зависит от потребностей и возможностей страхователя. В связи с высокими страховыми тарифами и незаинтересованностью населения в добровольном медицинском страховании, данный вид страхования не является широко распространенным.

Таким образом, главные источники финансирования здравоохранения в РФ-бюджет (примерно половина расходов на охрану здоровья), средства, получаемые от ОМС и ДМС.