3.2 Расчет расходов на эксплуатацию сети

Эксплуатационные затраты представляют собой текущие затраты, связанные с эксплуатационной деятельностью проектируемого объекта.

В эксплуатационные затраты, в соответствии с действующей методикой расчета, включаются следующие статьи:

• затраты на оплату труда и страховые взносы;

• амортизация основных фондов;

• аренда помещений;

• материальные затраты;

• затраты на электроэнергию;

• прочие расходы.

Для успешной работы на предприятии должно быть минимально необходимое, но достаточное число работников соответствующих специальностей и квалификации. Для расчета фонда оплаты труда необходимо определить численность штата производственного персонала.

По опыту эксплуатации аналогичных объектов ПАО «Вымплком» постоянно действующий персонал не требуется. Техническое обслуживание и ремонт в случае поломки осуществляет выездная бригада из районного центра, которая обслуживает все объекты на территории Кыштовского района Новосибирской области. Обслуживание происходит 1 раз в год. Стоимость каждого выезда с учетом стоимости топлива, амортизации автотранспорта и заработной платы бригады составляет 180 тыс. руб.

Амортизация - процесс постепенного переноса стоимости основных средств и нематериальных активов по мере их физического или морального износа на стоимость производимой продукции (работ, услуг).

В данной работе норма амортизации для оборудования составляет 10%, так как амортизационный срок оборудования составляет 10 лет. А для линейно-кабельных сооружений 5,6%, так как амортизационный срок составляет 18 лет.

Объем амортизационных отчислений рассчитывается по формуле:

А = КВ_ОПФ ∗ Н_А , (4)

где А – амортизационные отчисления, тыс. руб.;

КВ_ОПФ – капитальные вложения, переходящие в ОПФ, тыс. руб.;

Н_А- норма амортизации на станционные и линейные сооружения.

Стоимость оборудования и кабеля делится в соотношение 98,6 % станционных сооружений и 1,4% линейно-кабельных.

А_{стац.обор.2018} = (4078,74 * 0,986 * 0,1)/2 = 201,08 тыс. руб. - за 2 полугодие 2018 года.

А_{лин.соор.2018} = (4078,74 * 0,014 * 0,056)/2 = 1,6 тыс. руб. - за 2 полугодие 2018 года.

За 2 полугодие 2018 года суммарно амортизация составит:

А₂₀₁₈ = 201,08 + 1,6 = 202,68 тыс. руб.

В 2019 году и далее размер амортизации составит:

А₂₀₁₉ = 202,68 * 2 = 405,36 тыс. руб.

Аренда помещений для установки оборудования составляет 5000 руб./мес. или 60 тыс. руб. в год. Арендуется два помещения поэтому, общие затраты по аренде составят 120 тыс. руб. в год.

Материальные затраты составляют 5,2 % от капитальных вложений, переходящих в ОПФ:

Э_{мат.з.2018} = 4078,74 * 0,052 / 2 = 106,05 тыс. руб. за 2 полугодие 2018 года.

Э_{мат.з.2019} = 4078,74 * 0,052 = 212,1 тыс. руб.

Расходы на оплату электроэнергии для производственных определяются на основе приведенных в исходных данных значений расхода электроэнергии в кВт-часах на комплекс оборудования и тарифа на оплату электроэнергии. Расчет затрат по данной статье производится с учетом, что услуги должны предоставляться круглосуточно по следующей формуле:

Ээл.эн. = эл.эн. ∗ Тэл.эн., (5)

где Ээл.эн - затраты на электроэнергию, руб.;

Qэл.эн - величина расхода электроэнергии на оборудование, кВт-ч/сут.;

Tэл.эн- тариф на оплату электроэнергии, руб.

Расчетная мощность электропотребления БС в целом – не более 10 кВт. Тарифы на электроэнергию в Новосибирске и Новосибирской области действуют с 1 июля 2017 года, для потребителей Новосибирской области, приравненных к населению – 2 руб. за кВт в час.

Э_{эл.эн.2018} = (10 * 24 * 2,00 * 365) / 2 / 1000 = 87,6 тыс. руб. за 2 полугодие 2018 года.

Э_{эл.эн. 2019} = (10 * 24 * 2,00 * 365) / 1000 = 175,2 тыс. руб. в год

Прочие затраты составляют 10% от общей суммы затрат:

180 + 405,36 + 120 + 212,1 + 175,2 = 1092,66 = 90 %

Э_проч. = 10%

Э_проч2018 = [(1092,66 * 10) / 90] / 2 = 60,7 тыс. руб. за 2 полугодие 2018 года.

Э_проч2019 = (1092,66 * 10) / 90 = 121,4 тыс. руб. в год

Общая сумма эксплуатационных затрат по статьям представлена в таблице 7.

Таблица 7 – Эксплуатационные затраты по годам, тыс. руб.

Показатели	Год						Всего
	2018	2019	2020	2021	2022
Техническое обслуживание и ремонт	0	180	180	180	180	720
Амортизационные отчисления	202,68	405,36	405,36	405,36	405,36	1824,12
Аренда помещений	120	120	120	120	120	600
Материальные затраты	106,05	212,1	212,1	212,1	212,1	954,45
Расходы на оплату электроэнергии	87,6	175,2	175,2	175,2	175,2	788,4
Прочие затраты	60,7	121,4	121,4	121,4	121,4	546,3
Итого за год	577,03	1214,06	1214,06	1214,06	1214,06	5433,27