Учебный год 2023 / Shishmareva_T_p_Institut_Nesostoyatelnosti_V_Rossii_I_Germanii_2015
.pdfдопущенное нарушение не освобождает должника (поставщика) от поставки товара, если иное не предусмотрено законом или договором. В этой части обязательство не является денежным, соответственно, кредитор с неденежными требованиями не относится к числу конкурсных кредиторов.
Определенная проблема возникает и при взыскании неустойки, поскольку обязательство лишь частично может быть преобразовано в денежное.
Можно предположить, что и в этом случае кредитор обязательства может выступать в качестве конкурсного кредитора в отношении той части его требований, которая носит денежный характер.
Такой вывод не представляется верным в отношении неустойки исходя из смысла абз. 4 п. 2 ст. 4 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", поскольку в состав денежных требований при определении признаков несостоятельности не включаются неустойки (штрафы, пени), проценты за просрочку платежа.
Таким образом, кредитор с денежным требованием о взыскании неустойки не вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника несостоятельным (банкротом), но может участвовать в производстве по делу о несостоятельности (банкротстве), если предъявит свои требования к должнику в качестве конкурсного кредитора, не являющегося заявителем. В этом случае требование о взыскании неустойки включается в реестр требований кредиторов во вторую подочередь третьей очереди согласно п. 3 ст. 137 указанного Закона <1>.
--------------------------------
<1> См.: Определение ВАС РФ от 29 июня 2010 г. N ВАС-8355/10 по делу N А43-6660/200721-171/16 // СПС "КонсультантПлюс".
Кроме того, на наш взгляд, в этом случае должен учитываться и признак момента возникновения денежного обязательства.
Если обязательство возникло после подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным, то такой кредитор, хотя бы и с денежными требованиями, относится к иному рангу кредиторов. Например, при недопоставке товара кредитор (в данном случае покупатель) вправе взыскать неустойку (в этой части обязательство по своей правовой природе будет считаться преобразованным денежным) не в ходе процедур несостоятельности, а в обычном порядке, предусмотренном процессуальным законодательством, а также требовать от должника (поставщика) реального исполнения обязательства (неденежная часть обязательства), в случае возникновения спора между субъектами он должен быть разрешен в исковом производстве.
При неисполнении обязательства должником выплата им убытков и неустойки освобождает его от исполнения обязательства в натуре (п. 2 ст. 396 ГК РФ), а обязательство из неденежного преобразуется в денежное, если иное не предусмотрено законом или договором.
При просрочке исполнения обязательства ст. 405 ГК РФ установлено два
последствия: возмещение убытков и сохранение обязательства, а также возмещение убытков и прекращение обязательства, если исполнение обязательства утратило интерес для кредитора, т.е. в первом случае обязательство частично преобразуется в денежное в части возмещения убытков, оставаясь неденежным в части реального исполнения, а во втором случае обязательство полностью преобразуется в денежное. При просрочке исполнения обязательства действуют аналогичные правила в отношении неустойки и убытков, так как просрочка исполнения является частным случаем ненадлежащего исполнения обязательства.
Средством преобразования неденежного обязательства в денежное является его прекращение предоставлением взамен исполнения отступного в виде уплаты денег (ст. 409 ГК РФ). В этом случае прекращение обязательства и его преобразование в денежное обязательство осуществляются исключительно по соглашению сторон, поэтому такое соглашение о передаче взамен предмета обязательства денег может быть достигнуто как до подачи заявления о признании должника несостоятельным, так и после введения процедур несостоятельности. В случае преобразования обязательства в денежное кредитор становится конкурсным и получает возможность подавать заявление о признании должника несостоятельным.
Таким образом, если кредитор и должник достигают соглашения об отступном в виде уплаты денег, то кредитор становится конкурсным и получает удовлетворение своих требований в порядке очередности, установленной в процедурах несостоятельности, имея при этом возможность участвовать в производстве по делу о несостоятельности.
Что же касается неустойки, то она может исполнять роль отступного в соответствии с п. 3 ст. 396 ГК РФ. В этом случае обязательство, хотя и преобразуется в денежное, не позволит кредитору участвовать в производстве по делу о несостоятельности в качестве конкурсного кредитора, который подает заявление о признании должника несостоятельным (банкротом), поскольку такой запрет установлен абз. 4 п. 2 ст. 4 Закона.
Еще одним средством трансформации обязательства в денежное служит новация (ст. 414 ГК РФ), при использовании которой одно обязательство заменяется другим, в частности, обязательство неденежного характера денежным обязательством посредством изменения предмета обязательства. Здесь, как и при применении отступного, замена обязательства производится исключительно по воле сторон обязательства.
ГК РФ содержит и иные способы преобразования неденежных обязательств в денежные применительно к различным видам обязательств (например, ст. 487, п. 2 ст. 715).
Действующий Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" вслед за сложившейся арбитражной практикой совершенно определенно устанавливает в абз. 2 п. 1 ст. 63 (применительно к процедуре наблюдения), в абз. 2 п. 1 ст. 81 (для процедуры финансового оздоровления), в абз. 7 п. 1 ст. 94 (для процедуры внешнего управления) денежный характер притязаний
кредиторов к должнику.
Однако в конкурсном производстве к должнику предъявляются требования и имущественного характера, за исключением требований о признании права собственности, о взыскании морального вреда, о виндикации, о применении последствий ничтожной сделки (абз. 7 п. 1 ст. 126). Отметим, что и в абз. 7 ст. 98 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" 1998 г. предусматривалось в качестве правового последствия открытия конкурсного производства над имуществом должника предъявление всех требований в рамках конкурсного производства, однако и в этом случае в арбитражной практике под всеми требованиями, предъявляемыми к должнику, понимали требования исключительно денежного характера <1>.
--------------------------------
<1> Постановление Президиума ВАС РФ от 7 декабря 1999 г. N 2577/99 // Вестник ВАС РФ. 2000. N 2; Постановление ФАС Уральского округа от 11 января 2001 г. N Ф09-2004/2000-ГК // СПС "КонсультантПлюс".
Отметим, что преобразование имущественных (неденежных) обязательств в денежные на стадии конкурсного производства требует специальной оговорки о том в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)", как в Insolvenzordnung. Кроме того, следует в Законе определить статус кредиторов с требованиями, преобразованными в денежные.
Арбитражные суды ранее в таких случаях не использовали имеющиеся в Законе возможности для преобразования обязательств в денежные.
Аналогичной позиции придерживался и Высший Арбитражный Суд РФ. В Обзоре арбитражной практики от 14 июня 2001 г. N 64 "О некоторых вопросах применения в судебной практике Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" отмечается, что "из содержания абзацев второго, четвертого и пятого статьи 2, статьи 4 Закона о банкротстве следует, что имущественным требованием является денежное обязательство - обязанность должника уплатить кредитору определенную денежную сумму по гражданско-правовому договору и по иным основаниям, предусмотренным ГК РФ" <1>. Исходя из такого понимания имущественных требований следует сделать вывод о возможности их удовлетворения исключительно в рамках искового производства.
--------------------------------
<1> Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 14 июня 2001 г. N 64 // Вестник ВАС РФ. 2001. N 9.
Однако в п. 34 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 июня 2012 г. N 35 высказана иная позиция относительно требований неденежного характера, которые должны быть предъявлены в ходе конкурсного производства и преобразованы в денежные, если они возникли до подачи заявления в суд о признании должника несостоятельным
<1>.
--------------------------------
<1> Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июня 2012 г. N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" // Вестник ВАС РФ. 2012. N 8.
Таким образом, арбитражная практика признает возможность трансформации имущественных (неденежных) обязательств в денежные непосредственно в процедуре конкурсного производства, несмотря на то, что Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" не содержит механизма такого преобразования. Следует признать такое толкование ст. 126 соответствующим смыслу данного Закона.
Отрицательное отношение к возможности преобразования неденежных требований в денежные высказано и в теории конкурсного права.
Так, авторы учебного пособия "Правовые основы несостоятельности (банкротства)" считают, что расширительный подход к кругу кредиторов, инициирующих дела о банкротстве, уничтожит остатки активности в экономических отношениях <1>.
--------------------------------
<1> Белых В.С., Дубинчин А.А., Скуратовский М.Л. Указ. соч. С. 30.
В то же время невозможность такой трансформации отрицательно оценивается в доктрине: "Принципиальное разграничение кредиторов на денежные и неденежные является одним из основных пороков Закона о банкротстве" <1>.
--------------------------------
<1> Фурсов Д.А. Рассмотрение и разрешение дел о банкротстве: Учебное пособие. М., 2009. С. 20.
Представляется, что позиция относительно невозможности перерасчета неденежных требований не является верной, поскольку не предоставляет равных возможностей для удовлетворения требований кредиторам одного и того же должника, к тому же кредиторы с неденежными требованиями утрачивают возможность влиять на ход процедур несостоятельности, что также ущемляет их права по сравнению с кредиторами с денежными требованиями, поэтому необходимо определить требования к должнику при применении любой из процедур несостоятельности как имущественные, а не сужать их посредством определения в качестве лишь денежных притязаний.
По существу преобразование имущественных требований в денежные может быть осуществлено без каких-либо ограничений, поскольку в имущественном обороте деньги выступают в качестве всеобщего эквивалента и это качество денег может быть использовано при введении процедур несостоятельности для унификации любых имущественных притязаний к должнику с целью соразмерного распределения конкурсной массы между кредиторами.
Сравним, каким образом решается указанная проблема в законодательстве Германии, где институт несостоятельности в последнее десятилетие подвергся реформированию.
Согласно § 45 Insolvenzordnung требования, которые не направлены на получение денег или являются неопределенными в денежном выражении, преобразуются в денежные требования в процедуре несостоятельности <1>.
--------------------------------
<1> Insolvenzordnung (InsO) vom 5. Oktober 1994 // BGB1. I S. 2866.
Немецкий законодатель не исключил кредиторов с имущественными требованиями из числа кредиторов, участвующих в процедуре несостоятельности. Такой подход представляется вполне оправданным, поскольку уравнивает в правах кредиторов как с денежными, так с иными имущественными притязаниями.
Законодателем из числа конкурсных кредиторов исключены кредиторы:
-с требованиями о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью;
-с требованиями о компенсации морального вреда;
-уполномоченные органы;
-с требованиями о выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности;
-учредители (участники) юридического лица с требованиями по обязательствам, вытекающим из такого участия.
Обобщая изложенное, можно выделить родовое понятие "кредиторы по денежным обязательствам" и видовое понятие "конкурсные кредиторы",
ккоторым относятся кредиторы с денежными требованиями из гражданскоправовых оснований.
Б. Момент возникновения денежного обязательства.
Г.Ф. Шершеневич дает определение понятия "конкурсные кредиторы" как "кредиторов, которые приобрели свои права по сделкам с должником до объявления его несостоятельным" <1>. Большое значение в определении этого понятия Г.Ф. Шершеневич придает моменту возникновения требований к должнику, обозначая его по сути в качестве конститутивного признака. В действующем законодательстве этот признак также не утрачивает своего значения.
--------------------------------
<1> Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. С. 192.
Конкурсными кредиторами в соответствии с п. 1 ст. 5 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" можно признать лишь тех кредиторов должника, денежные требования которых возникли до подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным. Если же требования к должнику появились после введения процедуры наблюдения, то такие кредиторы не являются конкурсными, а их требования удовлетворяются иначе, чем требования конкурсных кредиторов.
До внесения изменений в Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)" 30 декабря 2008 г. особое значение наряду со сроком возникновения обязательства имел и срок его исполнения. Обязательство, возникшее до принятия заявления о признании должника несостоятельным, однако подлежащее исполнению в ходе процедур несостоятельности, относилось не к конкурсным, а к текущим (п. 1 ст. 5 Закона в ред. до 30 декабря 2008 г.). По действующему Закону для определения статуса конкурсного кредитора первостепенное значение имеет момент возникновения денежного обязательства, а не срок его исполнения.
Таким образом, конкурсными кредиторами признаются кредиторы, обязательства перед которыми возникли до подачи заявления в арбитражный суд о признании должника несостоятельным.
Следует по этому признаку различать конкурсных и текущих (внеочередных) кредиторов.
Правовое положение конкурсных и текущих кредиторов существенно отличается. Конкурсные кредиторы признаются лицами, участвующими в производстве по делу о несостоятельности (банкротстве) согласно абз. 4 п. 1 ст. 34 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", а текущие кредиторы вправе участвовать в арбитражном процессе по делу о банкротстве при рассмотрении вопросов, связанных с нарушением их прав
(абз. 4 п. 2 ст. 35).
Конкурсные кредиторы вправе подавать заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) в соответствии с п. 1 ст. 11 данного Закона.
Различается и порядок удовлетворения требований. Требования текущих кредиторов удовлетворяются в ходе процедур несостоятельности (банкротства) независимо от перехода к расчетам с кредиторами, а в конкурсном производстве - вне очереди, в то время как удовлетворение требований конкурсных кредиторов происходит лишь в случае перехода к расчетам с кредиторами в порядке очередности, установленной законодательством.
Критерием разграничения понятий "конкурсный кредитор" и "текущий кредитор" служит момент возникновения денежного обязательства должника.
Следует различать понятия "момент заключения договора", "момент возникновения денежного обязательства" и "срок исполнения обязательства".
Момент возникновения денежного обязательства зависит от правовой природы договора, от условий договора об оплате товаров, работ, услуг, особенностей отдельных видов обязательств.
В Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 июля 2009 г. N 63 предложено толкование норм гражданского законодательства о моменте возникновения денежных обязательств.
Денежные обязательства возникают с момента предоставления денежных средств. Для реальных договоров момент заключения договора и момент возникновения денежного обязательства в этом случае совпадают,
для консенсуальных договоров моменты заключения договора, возникновения денежного обязательства и срока его исполнения не тождественны. В консенсуальных договорах момент возникновения денежного обязательства связан, как правило, с моментом исполнения обязанности по передаче денег кредитором.
Так, обязанность возвратить долг по договору займа возникает с момента заключения договора; денежное обязательство должника по кредитному договору - с момента передачи денег кредитором; по коммерческому кредиту в виде отсрочки или рассрочки платежа - с момента передачи товаров, выполнения работ, оказания услуг кредитором <1>.
--------------------------------
<1> См.: п. 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 июля 2009 г. N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве".
При определении момента возникновения вексельного обязательства необходимо учитывать вид векселя, а также совершение индоссамента, особенности правового положения субъектов вексельного обязательства.
Если участники гражданского оборота используют простой вексель, то обязанность платежа у векселедателя возникает с момента выдачи векселя. При передаче простого векселя посредством совершения на нем индоссамента он становится переводным <1>. При использовании переводного векселя денежное обязательство трассата возникает с момента совершения им акцепта платежа (ст. 28 Положения о переводном и простом векселе <2>). С этого момента переводный вексель становится простым <3>.
--------------------------------
<1> Цитович П.П. Курс вексельного права // Труды по торговому и вексельному праву. В 2 т. Т. 2: Курс вексельного права. М., 2005. С. 169.
<2> Положение о переводном и простом векселе (утв. Постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. N 104/1341) // Свод законов СССР. Т. 5. С. 585.
<3> Белов В.А. Вексельное законодательство России: Научнопрактический комментарий. 2-е изд., испр., перераб. и доп. М., 1999. С. 186; Цитович П.П. Указ. соч. С. 169.
При неплатеже или неакцепте векселя трассатом векселедержатель вправе предъявить регрессный иск к индоссанту, трассанту или иным обязанным лицам (п. 15, 43 Положения о переводном и простом векселе).
Регрессаты не являются прямыми должниками в вексельном обязательстве, обязанность платежа по векселю возникает у указанных лиц только при совершении протеста в неплатеже или ином нарушении при обороте векселя со стороны прямых должников <1>.
--------------------------------
<1> Пункт 21 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. N 33/14 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" // Хозяйство и право. 2001. N 2; Цитович
П.П. Указ. соч. С. 279 - 280.
Требование авалиста, оплатившего вексель после введения процедур несостоятельности (банкротства), по авалю, выданному до даты подачи заявления в суд о признании должника несостоятельным, является требованием конкурсного кредитора (п. 5 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 июля 2009 г. N 63).
Проценты за пользование денежными средствами составляют сумму задолженности по денежному обязательству и подлежат взысканию в таком же порядке, как и сумма основного долга <1>. Подобное толкование Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ соответствует нормам ГК РФ об исполнении обязательств, поскольку вначале подлежат погашению именно проценты, а затем сумма основного долга (ст. 319 ГК РФ).
--------------------------------
<1> Пункт 4 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 июля 2009 г. N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве".
Денежные обязательства в широком смысле возникают по общему правилу с момента передачи товара, оказания услуг, производства работ.
Так, обязанность уплатить цену товара по договору купли-продажи возникает у покупателя с момента исполнения обязанности продавцом по передаче товара, если договором не предусмотрена предварительная оплата товара (ст. 486 ГК РФ).
Срок же исполнения обязанности покупателя зависит от условий договора об уплате цены товара. При предварительной оплате денежное обязательство покупателя связано со сроком предварительной оплаты, установленным соглашением сторон, а срок исполнения обязательства должен быть согласован сторонами в договоре, а при отсутствии такого согласования определяться по правилам ст. 314 ГК РФ.
Если обязательства являются длящимися, а платежи должником осуществляются по истечении определенного периода, то квалификация денежного обязательства в качестве конкурсного или текущего зависит от того, возникла ли обязанность до или после подачи заявления в суд о признании должника несостоятельным (банкротом). Именно такое толкование п. 1 ст. 5 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" дано в п. 2 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 июля 2009 г. N 63.
Текущими признаются обязательства об оплате товаров, работ и услуг, поставленных, выполненных и оказанных после введения процедур несостоятельности (банкротства), хотя и связанных с исполнением договоров, заключенных до момента введения процедур несостоятельности (банкротства) <1>.
--------------------------------
<1> См.: п. 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 июля 2009 г. N 63.
Исходя из легального определения понятия "конкурсный кредитор" можно сделать вывод о том, что конкурсные кредиторы приобретают свой статус уже на стадии наблюдения. Стадия наблюдения может быть продолжена процедурой финансового оздоровления, внешнего управления, которые преследуют цель восстановления платежеспособности должника. При успешном ведении дел и восстановлении финансового благополучия должника процедура конкурсного производства может и не применяться.
Однако законодателем кредиторы должника уже на стадии наблюдения (п. 1 ст. 12, п. 1, 2 ст. 72 Закона), финансового оздоровления (п. 1 ст. 84 Закона) и внешнего управления (п. 1 ст. 107 Закона) тем не менее именуются конкурсными, что не вполне соответствует реальному положению дел, так как конкурсными кредиторами, строго говоря, являются лишь кредиторы на стадии конкурсного производства.
Достаточно для примера привести реформу конкурсного законодательства ФРГ. До 1 января 1999 г. в ФРГ действовала Konkursordnung, в которой было предусмотрено единственное правовое последствие для несостоятельных должников - введение конкурсного производства, а кредиторов законодатель определял как конкурсных кредиторов (Konkursglaubiger). В новом законе о несостоятельности (Insolvenzordnung), в котором наряду с конкурсным производством введены определенные санационные меры, используемые для предотвращения конкурсного производства, для обозначения кредиторов использован уже иной термин - Insohenzglaubiger.
В. Личные кредиторы.
Вкачестве конкурсных кредиторов могут выступать личные кредиторы должника. Кредиторы, являющиеся носителями лишь вещных прав, не могут быть конкурсными кредиторами.
Вдоктрине указанный признак понятия "конкурсные кредиторы" является общепризнанным.
Так, Г.Ф. Шершеневич подразумевал под конкурсными кредиторами исключительно личных кредиторов несостоятельного должника: "...под конкурсными кредиторами разумеются только личные, которые вступили с должником в сделку, имели в виду его состоятельность, т.е. вообще все его имущество, а не отдельную какую-либо вещь как особое обеспечение. Следовательно, конкурсные кредиторы противополагаются кредиторам, требования которых обеспечены залогом или закладом" <1>.
--------------------------------
<1> Шершеневич Г.Ф. Конкурсное право. С. 192.
Как правило, в законах, регулирующих несостоятельность, под конкурсными кредиторами подразумеваются только личные кредиторы, хотя в законе это обстоятельство может быть и не оговорено, но судебная практика обычно идет по этому пути <1>.
--------------------------------
<1> См.: Гражданское и торговое право капиталистических государств: Учебник / Под ред. Р.Л. Нарышкиной. М., 1984. С. 205.
В российском конкурсном праве до 1917 г. в число конкурсных кредиторов не входили кредиторы, чьи требования были обеспечены залогом (ст. 479 - 482 Устава судопроизводства торгового <1>). Поэтому требования кредиторов-залогодержателей удовлетворялись из имущества, являющегося объектом залогового обязательства.
--------------------------------
<1> Свод законов Российской империи: В 5 кн. Кн. 4. Т. XI, ч. I - XII.
Российский Закон "О несостоятельности (банкротстве) предприятий" 1992 г. также не относил залогодержателей к конкурсным кредиторам, так как в ст. 29 устанавливал порядок удовлетворения требований залогодержателей вне конкурса.
Однако ГК РФ (часть первая) 1994 г., а также Законы 1998 г., 2002 г. "О несостоятельности (банкротстве)" включили залогодержателей в число кредиторов третьей очереди, предусмотрев для них преимущество перед остальными гражданско-правовыми кредиторами (ст. 18.1 Закона).
Г. Основание возникновения обязательства.
Конкурсными кредиторами являются лишь такие кредиторы, перед которыми у должника возникли обязательства гражданско-правового характера.
Основания возникновения обязательства указаны, во-первых, в ст. 307 ГК РФ, где названы договоры и деликты; во-вторых, в ст. 8 ГК РФ, в которой названы иные основания возникновения гражданских прав и обязанностей, в частности: иные сделки (односторонние сделки), акты государственных органов и органов местного самоуправления, судебное решение, установившее гражданские права и обязанности, события и др.
Таким образом, следует признать, что из числа денежных обязательств при признании должника несостоятельным следует исключить обязанности должника уплатить денежные суммы в том случае, если они возникли не из оснований, предусмотренных гражданским законодательством, например административный штраф, поскольку при легальном определении понятия "конкурсный кредитор" и "денежное обязательство" в абз. 4, 8 ст. 2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" названы лишь основания возникновения обязательств гражданско-правового характера. Кредиторы с денежными требованиями, не вытекающими из гражданскоправовых договоров, не могут быть отнесены к числу конкурсных кредиторов.
Конкурсные кредиторы в соответствии с п. 1 ст. 7 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" вправе обращаться с заявлением в арбитражный суд о признании должника несостоятельным.
Требования конкурсных кредиторов являются частноправовыми по своему характеру и вытекают из гражданско-правовых обязательств,