2. Современное состояние торговых сетей на примере Мэтро.

3. Аналитика динамики развития розничных торговых сетей

Крупнейшие розничные торговые сети по величине товарооборота, млн. руб.
Wal-Mart	16201,8
Carrefour	4545,8
METRO GROUP	3026,6
Tesco	1481,1
Kroger	1368,3
Schwarz Group	1367,1
Costco	1317,7
Aldi	1106,3
Wallgreens	1092,6
Target	1057,7

Динамика товарооборота трех крупнейших розничных торговых сетей за 5 лет, млн. руб.
	2009	2010	2011	2012	2013
Wal-Mart	12357,8	13790,3	14952,8	16043,5	16201,8
Carrefour	3701,3	3745,6	3913,5	3868,3	4545,8
METRO GROUP	2622,55	2889,45	3057,97	2948,8	3026,6

Динамика количества торговых объектов трех крупнейших розничных торговых сетей
	2009	2010	2011	2012	2013
Wal-Mart	6014	6756	7239	7863	8416
Carrefour	15256	15344	15410	15663	15937
METRO GROUP	2119	2121	2111	2127	2131

Динамика величины товарных запасов трех крупнейших розничных торговых сетей, млн. руб.
	2009	2010	2011	2012	2013
Wal-Mart	1276,4	1346,6	1406,3	1380,4	1326,4
Carrefour	297,5	302,3	310	300,1	314,7
METRO GROUP	298,8	329,7	315	319,9	335,6

Динамика величины чистой прибыли трех крупнейших розничных торговых сетей, млн. руб
	2009	2010	2011	2012	2013
Wal-Mart	630,2	675,7	747,6	786,1	826,3
Carrefour	173,96	183,53	195,7	197,2	220,2
METRO GROUP	137,2	141,4	150,1	138	161,5

Динамика рентабельности от продаж трех крупнейших розничных торговых сетей, млн. руб.
	2009	2010	2011	2012	2013
Wal-Mart	5,1%	4,9%	5,0%	4,9%	5,1%
Carrefour	4,7%	4,9%	5,0%	5,1%	4,8%
METRO GROUP	5,2%	4,9%	4,9%	4,7%	5,3%

Динамика товарооборота METRO GROUP
Товарооборот, млн. руб.	2009	2010	2011	2012	2013
	2622,55	2889,45	3057,97	2948,8	3026,6

Численность работников METRO GROUP в динамике
Среднесписочная численность, млн. чел.	2009	2010	2011	2012	2013
	253,11	281,45	290,94	283,28	286,33

Производительность труда METRO GROUP в динамике
Производительность труда, млн. руб/чел	2009	2010	2011	2012	2013
	10,36	10,27	10,51	10,41	10,57

Товарные запасы METRO GROUP в динамике
Товарные запасы, млн. руб.	2009	2010	2011	2012	2013
	298,8	329,76	315,04	319,95	335,61

Доходы METRO GROUP в динамике
Доходы, млн. руб.	2009	2010	2011	2012	2013
	605,8	676,1	733,9	713,6	859,5

Издержки обращения METRO GROUP в динамике
Издержки обращения, млн. руб.	2009	2010	2011	2012	2013
	468,6	534,7	583,8	575,6	698,0

Чистая прибыль METRO GROUP в динамике
Чистая прибыль, млн. руб.	2009	2010	2011	2012	2013
	137,2	141,4	150,1	138	161,5

Рентабельность от продаж METRO GROUP в динамике
Рентабельность от продаж, %	2009	2010	2011	2012	2013
	5,1%	4,9%	5,0%	4,9%	5,1%

Аналитический баланс
Статьи баланса	Начало периода (2009 г.)		Конец периода (2013 г.)		Изменение		Темп роста, %	% к изменению итога баланса
	Сумма, тыс. руб.	% к итогу баланса	Сумма, тыс. руб.	% к итогу баланса	Сумма, тыс. руб.	% к итогу баланса
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1. Внеоборотные активы	855,63	59,1%	851,04	53,9%	-4,59	-4%	99%	91%
2. Оборотные активы, в т.ч.	592,92	40,9%	726,97	46,1%	134,05	104%	123%	113%
2.1. ТМЦ	298,8	20,6%	335,61	21,3%	36,81	28%	112%	103%
2.2. Дебиторская задолженность	21,64	1,5%	23,67	1,5%	2,03	2%	109%	100%
2.3. Денежные средства	0,95	0,1%	1,71	0,1%	0,76	1%	180%	165%
БАЛАНС	1448,55	100%	1578,01	100%	129,46	100%	109%	100%
3. Собственный капитал	400,59	27,7%	404,55	25,6%	3,96	3%	101%	93%
4. Заемный капитал, в т.ч.	1047,96	72,3%	1173,46	74,4%	125,5	97%	112%	103%
4.1. Долгосрочные обязательства	351,99	24,3%	378,13	24,0%	26,14	20%	107%	99%
4.2. Краткосрочные обязательства, в т.ч.	695,97	48,0%	795,33	50,4%	99,36	77%	114%	105%
4.2.1. Кредиторская задолженность	558,72	38,6%	647,68	41,0%	88,96	69%	116%	106%
БАЛАНС	1448,55	100%	1578,01	100%	129,46	100%	109%	100%

Соотношение собственных и заемных средств
Показатель	2009 г.			2013 г.
	Сумма	%	Сумма		%
Собственные средства	404,55	26%	400,59		28%
Заемные средства	1173,46	74%	1047,96		72%
Итого	1578,01	100%	1448,55		100%

Анализ ликвидности METRO GROUP
Показатель	Рассчеты показателя			Значение показателя			Темп роста
	2009 г.	2013 г.	2009 г.		2013 г.
Коэффициент абсолютной ликвидности	696,92/1047,96	797,04/1173,46	0,59		0,68	114%
Коэффициент быстрой ликвидности	(696,92+23,67)/1047,96	(797,04+21,64)/1173,46	0,69		0,70	101%
Коэффициент текущей ликвидности	592,92/695,97	726,97/795,33	0,85		0,91	107%

Анализ финансовой устойчивости
Тип финансовой устойчивости	Критерии	2009	2013
	СОК = СК – ВА	-451,08	-451,29
Абсолютная финансовая устойчивость	СОК – ТЗ > 0	-749,88	-786,9
Нормальная финансовая устойчивость	СК – ТЗ ≥ 0	105,75	64,98
Финансовая неустойчивость	ТЗ – СОК ≥ 0	-152,28	-115,68

Расчет аналитических коэффициентов в динамике
Коэффициент финансовой устойчивости	Норма	Расчетные значения			Темп роста
		НП	КП
Коэффициент автономии	СК/ИБ ≥ 0,5	0,28	0,26	93%
Коэффициент финансовой зависимости	ЗК/СК ≤ 1	2,62	2,90	111%
Коэффициент финансовой устойчивости	СК/ЗК ≥ 1	0,38	0,34	90%
Коэффициент маневренности	СОК/СК	1,13	1,12	99%

Оценка деловой активности
	Формула	Расчет			Значения				Темп роста,%
		Прошлый период	Отчетный период	Прошлый период		Отчетный период
Коэффициент капиталоотдачи общий	ТО/Среднюю стоимость активов ср	2622,55/1448,55	3026,61*2/(1448,55+1578,01)	1,81		2,00		110%
Коэффициент капиталоотдачи собственного капитал	ТО/СКср	2622,55/400,59	3026,61*2/(404,55+400,59)	6,55		7,52		115%
Коэффициент оборачиваемости собственного оборотного капитала.	ТО/СОКср	2622,55/451,08	3026,61*2/(451,08+451,29)	5,81		6,71		115%
Коэффициент оборачиваемости текущих активов	ТО/ОбАср	2622,55/592,92	3026,61*2/(726,97+592,92)	4,42		4,59		104%
Продолжительность оборота	360дн/Кобор.	360/4,42	360/4,59	81,45		78,43		96%
Абсолютное вовлечения	(726,97+592,92)/2-592,92						67,03
Относительное высвобождение	(81,45+78,43)*3026,61/360						1344,15