45. Основные формы кредита.

Кредит – это разновидность экономической сделки, это договор между физическими и юридическими лицами о займе или ссуде; Кредит – это часть финансовых отношений, построенная на основных принципах платности, срочности и возвратности.

При осуществлении кредитных отношений один из участников ( кредитор ) предоставляет другому участнику (заемщику ) денежные средства ( в некоторых случаях имущество ) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости и, как правили, с оплатой этой услуги в виде процентного платежа.

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. При помощи кредита свободные денежные средства и доходы предприятия, граждан и государства аккумулируют в кредитных учреждениях, превращаясь в ссудный капитал, который, затем, за оплату предоставляется во временное пользование предприятиям, населению и государству.

Необходимость и возможность кредита обусловлены закономерностью кругооборота капитала в процессе производства: на одних участниках высвобождаются временно свободные денежные средства, которые выступают как источник кредита, на других участках возникает потребности в дополнительных денежных средствах.

С макроэкономической точки зрения, кредит позволяет решать задачи перераспределения капитала между отраслями и территориями с учетом рыночной конъюнктуры (сферы и территории, способные обеспечить получение более высокого и стабильного дохода).

Кредит в общем виде, выполняет три основные функции:

1. Распределительная функция, Функция заключается в перераспределении средств между предприятиями, отраслями, территориями (странами) на основе принципа наибольшей экономической выгоды.

2. Эмиссионная функция. Эта функция заключается в создании кредитных средств обращения (вексель, чек и др.) и замещении ими наличных и безналичных денег.

3. Контрольная функция. Эта функция состоит в контроле со стороны кредиторов за эффективностью деятельности экономических субъектов – заемщиков.

К основным принципам кредитования можно отнести:

1. Возвратность – кредит должен быть возвращен. Это принцип осуществляется на основе кругооборота средств и обязательном их наличии у заемщика к сроку возврата ссуды.

2. Срочность – кредит выдается строго на определенный срок.

3. Дифференцированность – наличие различной формы кредитования , различных подходов к решению вопроса о выдаче кредита .

4. Обеспеченность – наличие у заемщика имущественных ценностей ( поручительств ).

5. Платность – заемщик должен оплатить временное пользование денежными средствами кредитора.

Формы кредитования.

Различные формы кредита отличаются друг от друга составом участников, объектом кредитования, величиной кредита, сферой применения и т.д.

1. Банковский кредит. Предоставляется в виде денежных средств (ссуд ) коммерческим банком или другим финансово-кредитным учреждениями, имеющие лицензию . Банковский кредит используется обычно на коммерческие цели . Основными получателями являются предприятия.

2. Коммерческий кредит. Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавца товаров покупателям в виде отсрочки платежа за поставленные товары. Обычно оформляется в виде векселя, в сумму платежа по которому включен процент за пользование кредитом.

3. Потребительский кредит. Предоставляется торговыми компаниями населению на цели приобретения дорогостоящих товаров ( дома, машины ) с рассрочкой платежа.

4. Межбанковский кредит. Предоставляется банками друг другу для покрытия временно недостатка денежных средств.

5. Международный кредит. Охватывает отношения между странами и международными финансово-кредитными учреждениями.

6. Межхозяйственный кредит. Предоставляется юридическими лицами ( предприятиями ) друг другу.

Перечисленные формы кредитования имеют в конкретных случаях много различий, поэтому используется классификация в рамках определенной формы кредита.