MD-402 / Subj / 552-Финансы и кредит

Описание переменной	Оце		Че-	Венг-	Поль-	Слова-	Слове-	Рос-
	нка		хия	рия	ша	кия	ния	сия
1	2		3	4	5	6	7	8
Выдача прямых кредитов	0,33
разрешена с мягкими
ограничениями
Ограничения отсутствуют	0,00
4.2 Покупка ценных бумаг правительства
Запрещена	1,00		0,67	1,00	1,00	0,67	н\д
Разрешена, но с жесткими	0,67
ограничениями
Разрешена с мягкими	0,33
ограничениями
Ограничения отсутствуют	0,00
4.3 Условия финансирования
Устанавливаются ЦБ	1,00		1,00	0,67	н\д	1,00	0,67
Устанавливаются банк-м	0,67
законодат-вом
Устанавливаются по соглашению с	0,33
правительством
Устанавливаются по решению	0,00
прав-ва
4.4 Потенциальные получатели кредитов ЦБ
Центральное правительство	1,00		0,67	1,00	н\д	0,67	0,67
Все уровни исполнительной власти	0,67
Исполнит. власть и гос.	0,33
предприятия
Государственный и частный сектор	0,00
4.5 Количественные ограничения по объему кредитов
Законодательно определены суммы	1,00		0,33	0,33	н\д	0,33	0,33
в абсолютном выражении
Доля от капитала ЦБ	0,67
Доля от доходов бюджета	0,33
Доля от расходов бюджета	0,00
4.6 Ограничения по срокам кредита
До 6 месяцев	1,00		1,00	1,00	н\д	1,00	0,67
До 1 года	0,67
Более 1 года	0,33
Законодательно не оговорены	0,00
4.7 Ограничения по процентным ставкам
Ставка рефинансирования ЦБ	1,00		0,33	0,67	н\д	0,33	0,33
Рыночные процентные ставки	0,67
Законодательно не оговорены	0,33
Нулевая процентная ставка	0,00
4.8 Операции с ценными бумагами правительства на первичном рынке
Запрещены	1,00		0,00	1,00	н\д	0,00	0,00
Разрешены	0,00
Индекс Цукермана			0,65
			2	0,744	0,893	0,636	0,577
Место страны (в порядке убывания
степени независимости)

91

ЗАДАНИЕ 4: ЗАПОЛНИТЕ ТАБЛИЦУ, ОБЪЯСНИТЕ:

Цели, направления и инструменты денежно-кредитной политики (дкп)

Цель дкп	Цель дкп	Направление	Основные инструменты дкп
(конечная)	(проме-	дкп	Ставка	Норма	Операции
	жуточная)		рефинан-	обязательных	на
			сирования	резервов	открытом
					рынке
		Денежно
		кредитная
		…
		(политика
		дорогих
		денег)
		Денежно
		кредитная
		…
		(политика
		дешевых
		денег)

ТЕМЫ РЕФЕРАТОВ (ТЕЗИСОВ / ВЫСТУПЛЕНИЙ)

1.Особенности функционирования Федеральной Резервной системы.

2.Методы и инструменты денежно кредитной политики и особенности их применения при ограничительной и экспансионной денежно-кредитной политике.

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.

2.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стер. - М. : КноРус, 2007. - 768 с.

3.Бахолдин А.А. Интенсификация денежно-кредитной политики Банка России / А.А. Бахолдин // Финансы и кредит. - 2007. - № 1. - С. 63-66.

4.Бахолдин А.А. Финансовая стабильность, денежно-кредитная политика и банковские риски / А.А. Бахолдин // Финансы и кредит. - 2007. - № 5. - С. 59-61.

5.Васильева Н.М. Вопросы рефинансирования / Н.М. Васильева // Деньги и кредит. - 2007. - № 2. - С. 63-65.

6.Денежно-кредитная политика как инструмент экономического роста : [материалы VII Московского международного банковского форума] //

Банковское дело. - 2007. - № 1. - С. 19-21.

7.Дробышевский С. Некоторые вопросы денежной и курсовой политики в России в 2000 - 2006 годах и на ближайшую перспективу / С. Дробышевский,

92

П. Кадочников, С. Синельников-Мурылев // Вопросы экономики. - 2007. - № 2. - С. 26-45.

8.Кредитная политика и экономический рост: точка зрения экспертов / А.В. Верников [и др.] // Банковское дело. - 2007. - № 1. - С. 22-28.

9.Кругликова Е.Ю. Некоторые аспекты кредитно-денежной политики Европейского центрального банка / Е.Ю. Кругликова // Власть. - 2007. - № 2. -

С. 80-83.

10.Моисеев С.Р. Формализация, макроэкономика и денежно-кредитная политика / С.Р. Моисеев // Финансы и кредит. - 2007. - № 3. - С. 22-31. 11.Пшеничников В.В. О субординации и взаимосвязи денежного рынка и рынка ссудных капиталов в системе денежно-кредитного регулирования экономики страны / В.В. Пшеничников // Финансы и кредит. - 2007. - № 8. - С. 11-16. 12.Рогова О.Л. Антиинфляционный синдром бюджетной и денежно-кредитной политики / О.Л. Рогова // ЭКО. - 2007. - № 1. - С. 23-39.

ТЕМА 17. Основы деятельности коммерческого банка. Активные и

пассивные операции коммерческих банков

1.Коммерческий банк как предприятие. Организационная структура банка.

2.Пассивные операции коммерческого банка. Банковские ресурсы.

3.Активные банковские операции – размещение банковских ресурсов.

4.Особенности построения баланса банка. Взаимосвязь активов и пассивов банковского баланса.

5.Оценка деятельности коммерческого банка. Взаимосвязь ликвидности, доходности и риска.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Активные операции коммерческого банка, пассивные операции коммерческого банка, депозитные ресурсы, недепозитные ресурсы, операции РЕПО.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Раскройте содержание посреднической функции коммерческих банков.

2.Объясните особенности построения пассива банковского баланса.

3.Объясните функции банковского капитала.

4.Назовите основные экономические нормативы деятельности коммерческого банка.

5.Объясните особенности построения актива банковского баланса.

6.Объясните отличия депозитных и недепозитных источников привлечения банковских ресурсов.

7.Дайте характеристику различных видов депозитов коммерческого банка.

8.Охарактеризуйте органы управления коммерческим банком.

93

ЗАДАЧИ

ЗАДАЧА 1: Банком России 11 марта 2008 года предоставлен ломбардный кредит коммерческому банку сроком на 14 календарных дней под 7,25% годовых в размере 920 млн. руб. Банк просрочил погашение как основного долга, так и процентов. Рассчитайте сумму погасительного платежа, если фактически долг был погашен 28.03.08. За ненадлежащее исполнение обязательств по кредитам Банка России начисляется неустойка за каждый день просрочки. Ставка рефинансирования в этот период составляла 10,25% годовых.

ЗАДАЧА 2: Банк привлек срочные депозиты на сумму 12000 тыс. руб. под 8 % годовых. Норма обязательных резервов 5%. Ставка рефинансирования – 10,25%. Рассчитайте, под какой процент банк может выдать кредиты:

1)чтобы не получить убыток

2)если рентабельность активов составляет 10%.

ЗАДАЧА 3:Сумма вклада - 10 тыс. руб., % ставка - 5% годовых по срочным вкладам и 0,1% годовых по вкладам до востребования, срок хранения - 6 месяцев. Проценты начисляются по ставке простых процентов. Какую сумму получит клиент, если

1)средства с депозитного счета изъяты по окончании срока депозитного договора

2)средства изъяты за 1 месяц до окончания срока депозитного договора

3)средства изъяты через 1 месяц по окончании срока депозитного договора.

ЗАДАЧА 4: Составьте баланс коммерческого банка, определив необходимую сумму межбанковского кредита, если имеются следующие данные

Наименование статей	Сумма, млн.
	руб.
Уставный фонд	543
Касса	26
Вложения в государственные долговые обязательства	421
Средства на корреспондентском счете в БР	123
Резервный фонд банка	82
Обязательные резервы, перечисленные в БР	334
Депозиты физ. и юр. лиц	9540
Ссудная и приравненная к ней задолженность	9610
Счета банков-корреспондентов (счета ЛОРО)	250
Средства на корреспондентских счетах в банках-	315
резидентах (счета НОСТРО)
Межбанковские кредиты полученные	?

94

ТЕСТЫ

1.Способы привлечения банками средств в депозиты:

1)прием средств населения во вклады

2)открытие корреспондентских счетов в других банках

3)открытие расчетных счетов клиентам

4)получение кредитов в других банках

5)открытие у себя корреспондентских счетов другим банкам

6)выпуск облигаций

2.В случаях, когда вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по истечении срока договора, договор считается продленным на ..., если иное не предусмотрено договором

1)условиях вклада до востребования

2)прежних условиях

3.Проценты на привлеченные денежные средства начисляются банком со дня

1)совершения операции

2)следующего за днем совершения операции

4.Активные операции коммерческих банков:

а) выпуск депозитных и сберегательных сертификатов; б) кредитование; в) формирование резервного фонда банка.

5.Заемные средства банка: а) депозиты;

б) депозиты банков и других кредитных учреждений; в) депозиты клиентов; г) резервный капитал.

6.Пассивные операции коммерческого банка – это:

а) управление ценными бумагами клиента; б) управление имуществом; в) привлечение вкладов населения.

ЗАДАНИЯ

ЗАДАНИЕ 1: Сравните на основе таблицы срочные депозиты и депозиты до востребования:

Характеристика депозитов	Депозиты
	до востребования		срочные
Более высокие операционные расходы
Имеются ограничения по досрочному
изъятию средств со счета

95

Проценты по счету невысоки, либо вовсе не выплачиваются

Являются наименее стабильной частью банковских ресурсов

Могут оформляться депозитными (сберегательными) сертификатами

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)

1.Акинин П.В. Система управления в современном коммерческом банке / П.В. Акинин, Т.В. Бут // Финансы и кредит. - 2007. - № 11. - С. 10-13.

2.Аксаков А.Г. Надзорная банковская практика и пути ее совершенствования / А.Г. Аксаков // Банковское дело. - 2007. - № 3. - С. 42-44.

3.Арсланов Э.Ф. Ресурсная база российских банков / Э.Ф. Арсланов // ЭКО. -

2007. - № 2. - С. 154-163.

4.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.

5.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стер. - М. : КноРус, 2007. - 768 с.

6.Власов С.В. К вопросу об организации внутреннего контроля в банковском секторе / С.В. Власов // Деньги и кредит. - 2007. - № 2. - С. 33-34.

7.Голубев Н.К. Формирование новой организационной структуры управления банком / Н.К. Голубев // Финансы и кредит. - 2007. - № 8. - С. 2-10.

8.Евстратенко Н.Н. Российская система страхования вкладов в контексте мирового опыта / Н.Н. Евстратенко // Деньги и кредит. - 2007. - № 3. - С. 48-53.

9.Заварихин Н.М. Совершенствование корпоративного управления в коммерческом банке / Н.М. Заварихин, М.Н. Останин // Деньги и кредит. - 2007.

- № 2. - С. 23-27.

10.Заварихин Н.М. Совершенствование корпоративного управления как фактор укрепления банковской системы / Н.М. Заварихин, М.Н. Останин // Банковское дело. - 2007. - № 2. - С. 78-81.

11.Зражевский В.В. Индивидуальное банковское обслуживание в России / В.В. Зражевский // Банковское дело. - 2007. - № 1. - С. 59-62.

12.Капелюш А.К. Особенности социально-профессиональной структуры российской банковской клиентуры / А.К. Капелюш // Банковское дело. - 2007. -

№ 2. - С. 68-71.

13.Кодекс безупречной банковской практики : (Основные положения документа) // Деньги и кредит. - 2007. - № 2. - С. 3-10.

14.Моисеев С.Р. Концентрация на банковском рынке: благо или зло для реальной экономики? / С.Р. Моисеев // Финансы и кредит. - 2007. - № 6. – С. 12-

17.

15.Морковкина Е.Б. Подходы к пониманию внутреннего контроля и оценке его эффективности в кредитной организации: российский и зарубежный опыт / Е.Б. Морковкина // Финансы и кредит. - 2007. - № 12. - С. 39-43.

96

16.Печникова А.В. Банковские операции : учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М. : Форум, Инфра-М,

2007. - 367 с.

17.Рыкова И.Н. Проблемы оценки финансовой эффективности и конкурентоспособности филиалов кредитных организаций / И.Н. Рыкова, А.А. Чернышев // Финансы и кредит. - 2006. - № 34. - С. 2-9.

18.Рыкова И.Н. Слияния в России как инструмент банковской консолидации / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. - 2007. - № 1. - С. 9-19.

19.Тавасиев А.М. Объединительные процессы в банковской сфере: виды и содержание / А.М. Тавасиев, В.В. Михайлов // Банковское дело. - 2007. - № 2. -

С. 26-31.

ТЕМА 18. Операции коммерческого банка по кредитованию

1.Классификация банковских кредитов. Кредиты: контокорентный, ломбардный, кредитная линия, овердрафт и т.п.

2.Методы банковского кредитования.

3.Этапы кредитного процесса в банке. Порядок оформления ссуды. Кредитный договор.

4.Кредитный риск. Управление кредитным риском.

5.Обеспечение возвратности кредита: понятие, источники. Оценка кредитоспособности заемщика.

6.Понятие наращения и дисконтирования. Виды процентных ставок. Ставки финансово-кредитной сферы России.

7.Начисление процентных ставок по кредитам и вкладам. План погашения долга.

8.Цена кредита. Эффективная процентная ставка.

ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ

Контокорентный кредит, консорциальный кредит, овердрафт, кредитная линия, одноразовая срочная ссуда, кредитный портфель, кредитная политика, залог, заклад, поручительство, гарантия, цессия, кредитный риск, кредитоспособность заемщика.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1.Охарактеризуйте этапы кредитного процесса в банке.

2.Охарактеризуйте кредитную политику банка и ее основные элементы.

3.Охарактеризуйте структуру кредитного соглашения.

4.Объясните понятие «структурирование ссуды».

5.Объясните, какие виды рисков учитывают банки при кредитовании субъектов.

6.Назовите существующие методы управления кредитным риском.

97

7.Объясните различия между залогом, закладом и ипотекой.

8.Объясните, что означает наращение вкладов по сложной и простой процентной ставке.

9.Объясните отличия эффективной и номинальной процентной ставки.

10.Объясните отличия точного и приближенного способа расчета процентов. 11.Объясните понятие межбанковский рынок, назовите виды процентных ставок, которые на нем используются.

12.Назовите тенденции развития ресурсной базы коммерческих банков в РФ. 13.Объясните, каким образом можно использовать метод дисконтирования для расчета планов погашения долга.

ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ

1.Объясните сущность лимитирования. Назовите виды лимитов, устанавливаемых коммерческими банками.

2.Объясните понятие аннуитета и приведите пример его использования в кредитных сделках.

3.Объясните, из чего складывается стоимость кредита и почему она отличается от процента переплаты.

4.Объясните, что такое резерв на возможные потери по ссудам, как и зачем он формируется.

5.Объясните, что такое проблемный кредит и какие мероприятия банк проводит по работе с данной категорией ссуд.

6.Объясните понятие качества кредитного портфеля, приведите его ключевые характеристики.

7.Объясните, что такое кредитный риск и какие факторы на него влияют.

8.Объясните, каким образом банк может снижать степень кредитного риска.

9.Объясните, каким образом формирование резерва на возможные потери по ссудам влияет на показатели прибыльности и доходности банка.

10.Объясните взаимосвязь суммы выдаваемого кредита и дохода получаемого заемщиком (на примере потребительского кредита).

11.Объясните для чего банки проводят анализ соответствия активов и пассивов по срокам.

ЗАДАЧИ

ЗАДАЧА 1: Потребительский кредит выдается сроком на 1 год, путем перечисления средств на кредитную карту. Стоимость карты составляет 3 500 рублей. Комиссия за снятие денег через банкомат 1% от суммы снятия. Процент по кредиту 13% годовых, начисляется на остаток долга. Погашение кредита производится ежемесячно, основная сумма долга погашается равными долями в течении года в конце каждого месяца. Сумма кредита 36 000 рублей. При условии досрочного погашения взимается разовая комиссия с оставшейся суммы долга в размере 2,5%. За каждый день просрочки начисляется штрафная

98

ставка от суммы просроченного платежа в размере 20% годовых. Определите процент переплаты, если:

А) кредит оформлен 1 января текущего года и в этот же день денежные средства полностью получены через банкомат. Кредит погашается своевременно.

Б) условия те же, что в предыдущем варианте, но вместе с 10-м очередным платежом, досрочно погашается остаток долга.

В) кредит выдается наличными средствами через кассу банка без приобретения кредитной карты. Дополнительные комиссии и иные платежи в пользу банка, помимо процентных отсутствуют. Процентная ставка составляет 25% годовых.

Решение оформите в виде таблицы

	Остаток		Вариант А		Вариант Б		Вариант В
	основного
	долга на
	начало	Платеж по
	периода	основ-		Переплата		Переплата		Переплата
№ пла-	(до	ному	Про-	помимо	Про-	помимо	Про-	помимо
тежа	платежа)	долгу	центы	процентов	центы	процентов	центы	процентов
0	36000
1	36000
2
………
12
ИТОГО
Переплата
Процент переплаты

ЗАДАЧА 2: Рассчитайте возможную сумму кредита исходя из следующих условий:

-срок - 181 день

-процентная ставка - 24 % годовых

-в качестве обеспечения предложен залог валюты в размере 300 тыс. долл. США

курс $/руб. = 24,75.

ЗАДАЧА 3: Проверьте обеспеченность кредита, выданного на следующих условиях:

-сумма - 1000 тыс. рублей

-срок - 181 день

-процентная ставка - 25 % годовых

-стоимость ТМЦ, предложенных в обеспечение – 1100 тыс. руб. При необходимости рассчитайте сумму кредита, возможного к выдаче.

ЗАДАЧА 4: Банк акцептовал вексель клиента номиналом 1000 тыс. руб. с условием его последующей оплаты. За акцепт банк взимает комиссию в

99

размере 5% от суммы сделки. Вексель оплачен банком 02.02.08, клиент же предоставил соответствующее покрытие векселя 05.02.08.

Определите доход банка от данной операции, если ставка по кредитам банка составляет 24% годовых.

ЗАДАЧА 5: Составьте ведомость начисленных процентов и рассчитать доход банка от кредитной операции, осуществленной на следующих условиях:

−Сумма кредита - 1200 тыс. рублей

−Дата выдачи - 16.12.2007 г.

−Дата погашения - 16.03.2008 г.

−Ставка - 23% годовых

−Порядок уплаты основного долга - ежемесячно равными долями

−Порядок взыскания процентов – ежемесячно 1 - го числа.

Рассчитайте размер погасительного платежа, если последняя часть ссуды в соответствии с договором пролонгации была погашена 30.03.2008 г. Ставка процентов на период пролонгации увеличилась до 33% годовых.

Решение:

1) ведомость начисленных процентов

период	Сумма	%	Сумма %%, т.руб.
	основного	ставка
	долга, т. руб.
Доход банка
		ТЕСТЫ

1.Краткосрочный межбанковский кредит под залог государственных ценных бумаг - …

a)форфейтирование

b)фирменный

c)ломбардный

2.Долгосрочный денежный кредит, выдаваемый банком под залог недвижимости - ….

a)онкольный

b)овердрафт

c)ипотечный

100