3.Основная цель деятельности кредитных организаций -
a)регулирование денежных потоков в регионе
b)кассовое исполнение бюджетов всех уровней
c)получение прибыли в результате осуществления банковских операций
4.Коммерческие банки имеют исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
a)привлекать средства юридических и физических лиц
b)размещать средства на условиях срочности, платности, возвратности
c)проводить эмиссионно-кассовые операции
d)осуществлять регулирование денежного обращения
e)открывать и вести банковские счета клиентов
5.Процентный спред - это
a)сумма полученных процентов
b)сумма уплаченных процентов
c)разница между суммами полученных и уплаченных процентов
d)это разница между средними процентными ставками по активным и пассивным операциям банка.
6.Процентные доходы банка - это проценты…
a)за предоставленные клиентам ссуды
b)за депозиты, размещенные в других банках
c)за ссуды, полученные от других банков
d)начисленные по депозитным счетам клиентов банка
7.По характеру выполняемых операций банки бывают:
a)универсальные
b)акционерные
c)специализированные
d)государственные
8.Гарантийная надпись на векселе называется:
a)индоссамент;
b)акцепт;
c)аваль
9.Новое заимствование для погашения имеющейся задолженности - …
a)рефинансирование
b)цессия
c)овердрафт
10.Форма кредитования экспортера путем покупки векселей и других долговых требований по внешнеторговым операциям - …
a) контокоррентный кредит
101
b)факторинг
c)форфейтирование
11.Акцептом оформляется…
a)обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму
b)согласие плательщика на оплату
c)предъявление претензий
12.Выберете функцию кредита
a)контрольная
b)фискальная
c)воспроизводственная
13.Активные банковские операции коммерческого банка:
a)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
b)размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет.
14.Краткосрочный кредит, выданный под залог ценностей, которые погашаются по первому требованию - …
a)онкольный
b)овердрафт
c)ипотечный
15.Дифференцированный подход при кредитовании осуществляется в зависимости от:
a)величины капитала заемщика
b)показателей деятельности заемщика
c)показателей деятельности кредитора
d)формы собственности
16.В чем состоит особенность ипотечного кредита? а) выдается под залог ценных бумаг; б) выдается под залог недвижимости;
в) выдается под залог недвижимости и земли.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)
1.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.
2.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стер. - М. : КноРус, 2007. - 768 с.
3.Васильева Н.М. Вопросы рефинансирования / Н.М. Васильева // Деньги и кредит. - 2007. - № 2. - С. 63-65.
102
4.Кошкин Д. Страхование кредитных рисков на российском рынке / Д.
Кошкин // Финансы. - 2006. - № 12. - С. 52.
5.Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитование : учеб. пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 3-е, доп. - М. : КноРус, 2007. - 264 с.
6.Печникова А.В. Банковские операции : учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М. : Форум, Инфра-М,
2007. - 367 с.
7.Проблема "плохих" кредитов и пути ее решения : [тема номера] //
Банковское дело. - 2007. - № 3. - С. 48-68.
8.Розанова Е. Оценка кредитоспособности с учетом риска деловой репутации контрагента / Е. Розанова // Рынок ценных бумаг. - 2006. - № 24. - С. 32-35.
9.Суворов Г. Построение модели досрочного погашения : [Вторичный рынок ипотечных активов в России] / Г. Суворов, Р. Алферов // Рынок ценных бумаг. -
2007. - № 5. - С. 67-71.
10.Хрестинин В.В. Финансовое состояние как фактор кредитоспособности предприятия / В.В. Хрестинин // Вестник Московского университета. Серия 6.
Экономика. - 2006. - № 6. - С. 3-24.
11.Шушков В.В. Финансовые схемы секьютиризации ипотечных кредитов / В.В. Шушков // Проблемы прогнозирования. - 2007. - № 1. - С. 159-164. 12.Яковлев Я. Российский рынок долгов: итоги и прогнозы / Я. Яковлев // Рынок ценных бумаг. - 2007. - № 3. - С. 12-16.
ТЕМА 19. Валютные операции коммерческого банка
1.Валютные операции коммерческих банков: сущность и классификация.
2.Валютная позиция банка.
3.Валютное регулирование и контроль в РФ.
ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
Валютный арбитраж, кассовые валютные сделки, срочные валютные сделки, валютная позиция, открытая валютная позиция, короткая валютная позиция, длинная валютная позиция, закрытая валютная позиция.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1.Объясните, что такое валютная позиция коммерческого банка.
2.Объясните понятие резиденты.
3.Объясните отличия прямой и обратной валютной котировки.
4.Объясните отличия текущих валютных операций и операций связанных с движением капитала.
5.Объясните отличия депозитных и конверсионных валютных операций.
103
6.Объясните отличия конверсионных клиентских и арбитражных валютных операций.
7.Объясните отличия временного и пространственного валютного арбитража, какой из этих видов арбитража связан с риском.
8.Объясните отличия срочных и кассовых валютных сделок.
9.Объясните отличия валютных форвардов, фьючерсов и опционов.
ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ
1. Объясните, с каким видом рисков связано открытие валютной позиции.
ЗАДАЧИ
ЗАДАЧА 1: Определите тип и величину валютной позиции и заполнить таблицу:
|
В тыс. ед. |
|
валютная позиция |
|
|
|
||
|
иностранных |
|
в ед. иностранных |
|
Соотно- |
|
||
|
государств |
|
государств |
|
шение |
Огран |
||
|
Покупка |
Продажа |
|
|
|
валютна |
валютной |
и- |
|
(требо- |
(обяза- |
|
|
|
я |
позиции и |
чение |
Вид |
вания / |
тельства / |
Вал. |
величин |
вид |
позиция |
капитала |
(услов- |
валюты |
актив) |
пассив) |
курс |
а |
позиции |
в рублях |
банка |
ное) |
Евро |
36 000 |
44 000 |
35 |
|
|
|
|
15% |
Американс |
|
|
|
|
|
|
|
|
кий доллар |
11 600 |
5 900 |
25,7 |
|
|
|
|
15% |
Швейцарс |
|
|
|
|
|
|
|
|
кий франк |
305 |
250 |
21,3 |
|
|
|
|
15% |
Английски |
|
|
|
|
|
|
|
|
й фунт |
|
|
|
|
|
|
|
|
стерлингов |
160 |
60 |
51 |
|
|
|
|
15% |
|
Суммарная валютная позиция |
|
|
|
30% |
|||
|
Справочно: капитал банка |
|
2 000 000 тыс. руб. |
--- |
|
|||
ЗАДАЧА 2: Определите тип контракта и его финансовый результат, а также биржевое «название» игроков:
Предприятие А заключило с предприятием Б контракт, по которому предприятие А получает право продать предприятию Б в любой день в течении 3-х месяцев 250 000 евро по курсу 35 рублей за евро. Цена сделки 100 000 рублей. Предприятие А ожидая благоприятного курса решает совершить сделку в последний возможный день. На этот момент на рынке устанавливается курс евро:
Вариант А – 35,9 Вариант Б – 33,8
ЗАДАЧА 3: По условиям задачи 1 определите кросс-курс евро по отношению к доллару и фунта стерлингов по отношению к евро.
104
ЗАДАНИЯ
ЗАДАНИЕ 1: ПОДЕРИТЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ К КАЖДОМУ ПОНЯТИЮ (СООТВЕТСТВИЕ В ВИДЕ ЦИФРА – БУКВА):
Определения:
1.фиксирование, установление и публикация курса иностранной валюты
2.цена денежной единицы одной страны выраженная в единицах другой
3.валюта, имеющая возможность обмена только в пределах страны
4.денежные средства (наличные и на банковских счетах) иностранных государств
5.иностранная валюта в наличном и безналичном виде и внешние ценные бумаги
6.валюта устойчивая по отношению к номиналу
7.валюта, используемая для международных расчетов в рамках международных экономических соглашений
8.соотношение между двумя валютами вытекающее из их курсов по отношению к третьей валюте
Понятия:
а) валютная котировка б) валютные ценности в) валютный курс г) иностранная валюта
д) коллективная валюта е) кросс-курс
ж) не конвертируемая валюта з) сильная валюта
ЗАДАНИЕ 2: ОПРЕДЕЛИТЕ ТИП ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ:
Тип валютной Характеристика позиции
Сумма купленной валюты равна сумме проданной валюты
Сумма купленной валюты не равна сумме проданной валюты
Сумма купленной валюты больше суммы проданной валюты
Сумма купленной валюты меньше суммы проданной валюты
ЗАДАНИЕ 3: НА ОСНОВЕ ЗАКОНА О «ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И КОНТРОЛЕ» РАСКРОЙТЕ СУЩНОСТЬ, ЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, НАПРАВЛЕНИЯ И ОРГАНЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)
105
1.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.
2.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стер. - М. : КноРус, 2007. - 768 с.
3.Печникова А.В. Банковские операции : учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М. : Форум, Инфра-М,
2007. - 367 с.
ТЕМА 20. Прочие операции коммерческого банка. Операции с ценными
бумагами, финансовые услуги, новые банковские операции и продукты
1.Операции коммерческих банков с ценными бумагами: выпуск банком собственных бумаг, операции с долговыми обязательствами.
2.Виды деятельности коммерческого банка на рынке ценных бумаг.
3.Финансовые услуги коммерческого банка: лизинг, факторинг, траст и т.п.
4.Операции коммерческого банка с банковскими картами.
5.Системы банковского самообслуживания «клиент-банк», «Интернет-банк», «телефон-банк».
ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ
Акция, облигация, вексель, учет векселей, депозитный сертификат, сберегательный сертификат, пластиковая карта, банковская карта, эмиссия банковских карт, эквайринг, банкомат, платежный терминал, лизинг, факторинг, траст, форфейтинг.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1.Охарактеризуйте процедуру эмиссии ценных бумаг коммерческими банками.
2.Объясните, при соблюдении каких условий коммерческий банк получает право на выпуск сберегательных сертификатов.
3.Объясните, какие операции с векселями может осуществлять коммерческий банк.
4.Объясните, что такое валютная позиция коммерческого банка.
5.Объясните, с каким видом рисков связано открытие валютной позиции.
6.Объясните отличия систем «клиент-банк», «Интернет-банк», «телефонбанк»
7.Объясните отличия факторинга и форфейтинга. Изобразите схему факторинговой операции.
8.Объясните преимущества факторинга для поставщика.
9.Объясните сущность лизинга, назовите его участников. Объясните варианты участия банка в лизинговых сделках, изобразите схему.
10.Назовите основных и косвенных участников лизинговой сделки.
106
11.Охарактеризуйте структуру лизинговых платежей.
12.Назовите известные вам виды лизинга. Объясните различия финансового и оперативного лизинга.
13.Объясните содержание трастовых сделок и их преимущества для банков. 14.Приведите классификацию пластиковых карт и банковских карт (в т.ч. по экономическому содержанию и техническим характеристикам).
15.Объясните отличия дебетовых, овердрафтных и кредитных банковских карт. 16.Охарактеризуйте преимущества и недостатки использования банковских карт для банка-эмитента и эквайера, для держателя и для торгово-сервисного предприятия, обслуживающего по картам.
ДИСКУССИОННЫЕ ВОПРОСЫ
1.Сравните лизинг и кредит, как внешние источники финансирования основных средств предприятия.
2.Объясните отличия факторинга от других банковских услуг, таких как учет векселя, кредит (обычный), овердрафт.
3.Объясните, какова взаимосвязь понятий факторинг и учет векселя.
4.Объясните, какие преимущества получает коммерческий банк в результате осуществления операций доверительного управления.
ЗАДАЧИ
ЗАДАЧА 1: При создании банка было выпущено 20 000 акций номиналом 10 000 руб., которые были проданы по курсу 12 000 руб. За два года деятельности нераспределенная прибыль банка составила 500 и 750 млн. руб. соответственно. Привилегированных акций банк не выпускал. На второй год работы было выпущено 200 000 облигаций номиналом 1000 руб. каждая. Определите капитал банка через два года после начала деятельности.
ЗАДАЧА 2: Уставный капитал банка в 2 млрд. руб. разделен на обыкновенные акции (75%) и привилегированные акции (25%) одной номинальной стоимости в 10 000 руб. По привилегированным акциям дивиденд установлен в размере 12% к номинальной стоимости. Рассчитайте, какие дивиденды могут быть объявлены по обыкновенным и привилегированным акциям, если на выплату дивидендов Совет директоров рекомендует направить 250 млн. чистой прибыли?
ЗАДАЧА 3: Рассчитайте, какую сумму получит векселедержатель при учете 18 января 2008 г. векселя номиналом 1500 тыс. руб. по учетной ставке 15%. Дата составления векселя - 01.12.2007г., дата погашения векселя - 01.03.2008г.
ЗАДАЧА 4: Стоимость платежных документов, переуступаемых фактору, составляет 1500 тыс. руб. Ставка по кредиту - 28% годовых, комиссионные банка – 2%. Банк оплачивает 80% от суммы обязательств.
107
Договор факторинга заключен 18 января 2008 года. Срок погашения долговых обязательств – 1 марта 2008 г.
Определите размер аванса поставщику и вознаграждение банка при факторинговой операции.
ЗАДАЧА 5: Рассчитайте общую сумму лизингового платежа за весь срок лизингового соглашения и размер ежегодного лизингового взноса по сделке, осуществленной на следующих условиях:
−Стоимость оборудования - 100 000 тыс. руб.
−Срок лизингового соглашения - 3 года
−Норма амортизации - 20%
−Ставка по кредиту, привлекаемому для лизинга - 12%
−Ставка комиссионных выплат лизингодателю - 8%
Привлечено кредитных ресурсов за весь период лизинга - 250 000 тыс.руб.
ЗАДАЧА 6: Рассчитайте, за какую сумму индоссант может продать 28.02.2008 г. банковский вексель, имеющий следующие параметры:
-Номинал - 400 тыс. рублей
-Процентная ставка по векселю - 11% годовых
-Дата составления векселя - 24.11.2007г.
-Дата погашения векселя - 24.04.2008 г.
ТЕСТЫ
1.Устройство, позволяющее держателю карты осуществлять платежные операции и формировать платежные чеки по совершаемым операциям:
А) платежный терминал Б) банкомат В) импринтер
2.Устройство, предназначенное для выдачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием банковских карт, выдачи информации по счету, осуществления безналичных платежей и т.д.
А) платежный терминал Б) банкомат В) импринтер
3.Документ, подтверждающий совершение операции с использованием платежной карты (содержит информацию о сумме, типе, дате операции, а также информацию для идентификации карты и терминала (банкомата))
А) Платежный чек В) Банковская карта
108
Г) Выписка по счету Д) Паспорт
4.Персональный идентификационный номер держателя карты. (Удостоверяет его право распоряжаться средствами картсчета, используется для обеспечения гарантии того, что к системе не получат доступа посторонние).
А) ИНН Б) ПИН – код В) 2-НДФЛ
5.Платежная карта, позволяющая оплачивать базовые услуги связи
А)дебетовая Б) предоплаченная В) оптическая
6. Карта, обладающая микропроцессором с энергонезависимой перепрограммируемой памятью размером около 2 Кбайт.
А) Оптическая карта Б)магнитная карта В) смарт-карта
7.Режим работы с банковскими картами, при котором информация о покупке остается в терминале или электронной кассе, а проверка платежеспособности клиента и запрос на перевод средств с его счета осуществляется через некоторое время.
А) Режим отложенной авторизации (OFF-LINE) Б) Режим реального времени (ON-LINE)
8.При выпуске какого вида карт банку необходимо осуществлять проверку кредитоспособности клиента А) кредитная карта Б) все виды банковских карт В) электронная карта
9.Материально оформленная часть банковской услуги (карта, сберкнижка и
т.п.)
А) банковская услуга Б) банковский продукт
В) интеллектуальная собственность
10. Комплекс факторинговых услуг включает:
a)финансирование поставок товаров
b)страхование кредитных рисков
c)учет состояния дебиторской задолженности и регулярное предоставление соответствующих отчетов клиенту
109
d)контроль за своевременностью оплаты и работа с дебиторами.
11. При каком виде лизинге период износа оборудования превышает срок лизингового контракта.
А) оперативный Б) финансовый В) международный
ЗАДАНИЯ
ЗАДАНИЕ 1: ПОДОБЕРИТЕ ОПРЕДЕЛЕНИЕ К КАЖДОМУ ПОНЯТИЮ (СООТВЕТСТВИЕ В ВИДЕ ЦИФРА – БУКВА):
Определения:
1.совокупность участников операций с платежными картами и отношений между ними, возникающих при выпуске, обслуживании и проведении расчетов по операциям с использованием платежных карт
2.действия эмитента по изготовлению и выдаче банковской карты держателю
3.деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации
4.сбор, обработка и рассылка участникам расчетов информации по операциям с банковскими картами
5.получение разрешения эмитента карты на совершение операции с ней через телефонную, электронную или иную связь
6.любая операция производимая держателем с использованием пластиковой карты
Понятия:
а) авторизация б) платежная система в) процессинг г) транзакция д) эквайринг
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ (ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ)
1.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. Г.Г. Коробова. - Изд. с изм. - М. : Экономистъ, 2006. - 766 с.
2.Банковское дело : учеб. для вузов / под ред. О.И. Лаврушина. - Изд. 5-е, стер. - М. : КноРус, 2007. - 768 с.
3.Печникова А.В. Банковские операции : учеб. для сред. проф. образования / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М. : Форум, Инфра-М,
2007. - 367 с.
110