Типы клиринга:

1)Банковский клиринг представляет собой систему межбанковских безналичных расчётов, осуществляемых черезрасчётные палатыи основанных на взаимном зачёте равных платежей друг другу.

2)Валютный клирингпредставляет порядок проведения международных расчётов между странами, основанный на взаимном зачёте платежей за товары и услуги, обладающие равной стоимостью, исчисленной в так называемойклиринговой валютепо согласованным ценам.

3)Простой клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по каждой совершённой участником клиринга сделке клирингового пула.

4)Многосторонний клиринг — определение обязательств каждого участника клиринга и расчёты по ценным бумагам и денежным средствам по всем совершённым участником клиринга сделкам клирингового пула.

5)Товарный клиринг— безналичные расчёты между предприятиями за поставленные, проданные друг другу ценные бумаги или товары и оказанные услуги, осуществляемые путём взаимного зачёта, исходя из условий баланса платежей.

Клиринг- лицензированный вид финансовой деятельности. До 2004 года все клиринговые учреждения были лицензионными, деятельность которых регулировалась центральными банками соответствующих стран.

Раздел V. Кредит в банках. 5.1 Сущность, функции и формы кредита.

Кредит как экономическая категория — движение ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предо­ставляемого в ссуду на условиях возврата за плату в виде процента. Это стоимостная экономическая кате­гория, неотъемлемый элемент товарно-денежных от­ношений. Возникновение кредита связано непосред­ственно со сферой обмена, где владельцы товаров про­тивостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Кредит — по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предо­ставить денежные средства (кредит) заемщику в раз­мере и на условиях, предусмотренных договором, а за­емщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (ст. 819 ГК РФ).

Товарный кредит — выдается вещами (ст. 822 ГК РФ).

Коммерческий кредит — выдается вещами или де­нежными средствами в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассрочки оплаты товаров, ра­бот или услуг (ст. 823 ГК РФ).

Ссудный капитал — это денежный капитал, отда­ваемый его собственниками в ссуду функционирую­щим предпринимателям и приносящий доход в виде ссудного процента.

Источники ссудного капитала: денежные капита­лы промышленных капиталистов, временно высвобож­дающиеся в процессе кругооборота промышленного ка­питала; капиталы праздных денежных капиталис­тов — рантье; доходы и сбережения различных слоёв общества.

Источники ссудного капитала в современной эко­номике: временно свободные средства предприятий; свободные денежные средства государства; свободные денежные средства финансово-кредитных учреждений; сбережения специализированных организаций; накоп ления и сбережения населения; средства Центрально­го банка в виде дополнительной эмиссии через креди­тование финансово-кредитных учреждений.

Особенности ссудного капитала: это капитал-собственность; своеобразный товар; имеет специфическую форму отчуждения; постоянно находится в денежной форме.

Рынок ссудных капиталов — специфическая сфе­ра товарно-денежных отношений, где объектом сдел­ки выступает предоставляемый в ссуду денежный ка­питал и формируется спрос и предложение на него. Структура рынка ссудных капиталов: ■ по срокам предоставляемых кредитов — денеж­ный рынок и рынок капиталов; « по институциональному признаку — кредитная система и рынок ценных бумаг. Элементы кредита: вид кредитора; вид заемщика; источник кредитных ресурсов; объект кредитования; стоимость кредита, в том числе источник уплаты про­центов; вид обеспечения; срок кредитования.

Основные принципы кредита: возвратность, сроч­ность, платность, обеспеченность, целевой характер кредита.

Основные функции кредита: перераспределитель­ная, экономия издержек обращения и обслуживание товарооборота, ускорение концентрации капитала и научно-технического прогресса.

Процент (от лат. pro centum — на сотню) выступает как эквивалент потребительной стоимости кредита. Плата заемщика кредитору за пользование временно ссужаемой стоимостью, часть прибыли заемщика, полученная в результате использования ссудного капитала.

Ссудный процент представляет собой своеобразную цену ссуды, гарантирующую рациональное использо­вание ссуженной стоимости и сохранение массы кре­дитных ресурсов.

Ссудный процент выполняет две функции: стиму­лирующую функцию и функцию гарантии сохране­ния ссужаемой стоимости, то есть возврата кредитору кредитных средств в полном размере.

Источник процента — прибавочная стоимость, со­зданная в процессе производительного использования ссудного капитала.

Банковский процент — возникает, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк. То есть банковский кредит может предоставляться толь­ко кредитной организацией, имеющей соответствую­щую лицензию.

Норма ссудного процента — сумма денег, уплачи­ваемая в виде процента/сумма капитала, отданного в ссуду. Теоретический предел нормы процента — сред­няя норма прибыли в хозяйстве. Виды ссудного процента:

• по формам кредита — коммерческий процент; бан­ковский процент; потребительский процент; про­цент по лизинговым сделкам; процент по государ­ственному кредиту;

• по видам кредитных учреждений — учетный про­цент ЦБ, банковский процент, ломбардный кредит;

« по видам инвестиций — процент по кредитам в оборотные средства; процент по инвестициям в ос­новные фонды; процент по инвестициям в ценные бумаги;

• по срокам кредитования — по краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным ссудам;

• по видам операций кредитных учреждений — де­позитный процент, процент по ссудам, процент по межбанковским кредитам.

Процентная ставка — относительная величина про­центных платежей на заемный капитал за определен­ный период времени, как правило, за год.

Базовая процентная ставка определяется исходя из ориентировочной себестоимости кредитных вложе­ний и заложенного уровня прибыльности ссудных операций на предстоящий период.

Виды процентных ставок:

• по отдельным секторам рынка ссудного капитала — ставки денежного рынка, рынка ценных бумаг и ставки по операциям банков и других кредитных организаций с небанковскими заемщиками и кре­диторами;

• в соответствии с конъюнктурой денежно-кредит­ного рынка — фиксированная и плавающая.

Стоимость кредита включает: процентную ставку;

комиссию за обязательство зарезервировать и предо­ставить заемщику необходимые кредиты в течение ус­тановленного срока; комиссию за управление ссудным счетом; страховую премию; различные сборы.

Формы кредита — это внутренняя организация, со­держание кредита. Различают следующие основные формы кредита: ростовщический, потребительский, банковский, коммерческий, государственный, между­народный.

Базовые признаки классификации кредита: кате­гории потенциальных заемщиков; целевое назначение; наличие обеспечения; сроки погашения; способ пога­шения; способ взимания ссудного процента; сфера фун­кционирования.

Банковский кредит (от нем. Die Bank, от итал. Banko — скамья, стол)— основная форма кредита, объектом кредитных отношений выступают только де­нежные средства (ГК РФ ст. 819-821). Банковское кре­дитование осуществляется только кредитными учреж­дениями, имеющими соответствующую лицензию ЦБ. Виды обеспечения банковского кредита:

• залог (ГК РФ ст. 334-358) — предметом залога мо­жет быть всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключе­нием имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных с личностью кредитора, в ча­стности требований об алиментах, о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом;

• банковская гарантия (ГК РФ ст. 368-379) — банк, иное кредитное учреждение или страховая компа­ния (гарант ) дают по просьбе другого лица (прин­ципала) письменное обязательство уплатить кре­дитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства де­нежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате;

поручительство (ГК РФ ст. 361-367) — по договору поручительства поручитель обязывается перед кре­дитором другого лица отвечать за исполнение послед­ним его обязательства полностью или в части. Кредитоспособность — это возможность экономи­ческих субъектов своевременно и в полном объеме рассчитаться по своим обязательствам в связи с возвра­том кредита.

Способы погашения и взимания ссудного процента:

• аннуитетные платежи — клиент ежемесячно упла­чивает одинаковые суммы, включающие в себя сум­му долга и проценты;

• выплаты по фактическому остатку — суммы выплат разные: долг выплачивается равными долями, а про­центы начисляются на остаток задолженности. При расчете помесячных выплат по фактическому

остатку сумма кредита делится на весь его срок и про­центы прибавляются к остатку основного долга, кото­рый клиент еще не погасил.

Потребительский кредит служит средством удов­летворения различных потребительских нужд населе­ния. Здесь заемщиками являются физические лица, а кредиторами — банки и различные кредитные организации.

Существует две формы потребительских креди­тов: на текущие цели (кредит на неотложные нужды) и на затраты капитального характера.

Виды потребительского кредита по субъектам: бан­ковские потребительские ссуды; ссуды торговых орга­низаций; ссуды небанковских кредитных организаций (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, стро­ительные общества, кредитные кооперативы, пенсион­ные фонды и др.); ссуды частных лиц; потребитель­ские ссуды предприятий своим работникам.

Кредитная история — информация, состав которой определен Законом «О кредитных историях» и кото­рая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй.

Источник формирования кредитной истории — организация, являющаяся заимодавцем (кредитором) по договору займа (кредита) и представляющая ин­формацию, входящую в состав кредитной истории, в бюро кредитных историй.

Субъект кредитной истории — физическое или юри­дическое лицо, которое является заемщиком по дого­вору займа (кредита) и в отношении которого форми­руется кредитная история.

Бюро кредитных историй — юридическое лицо, за­регистрированное в соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся коммерческой организацией и оказывающее в соответствии с Зако­ном «О кредитных историях» услуги по формирова­нию, обработке и хранению кредитных историй, а так­же по предоставлению кредитных отчетов и сопутству­ющих услуг.

Пользователь кредитной истории — индивидуаль­ный предприниматель или юридическое лицо, полу­чившие согласие субъекта кредитной истории на по­лучение кредитного отчета для заключения договора займа (кредита).

Центральный каталог кредитных историй — струк­турное подразделение Банка России, которое ведет базу данных, создаваемую в соответствии с Законом «О кре­дитных историях» для поиска бюро кредитных исто­рий, содержащих кредитные истории субъектов кре­дитных историй.

Ростовщический кредит — денежная ссуда, за пользование которой с заемщика взыскиваются высо­кие проценты, резко отличающиеся от общепринятых. Ростовщический кредит встречается при скрытых сдел­ках, когда кредитор пользуется незнанием заемщи ком ситуации на рынке кредитов или его безвыход­ным положением по тем или иным причинам, среди дельцов теневой экономики и преступных элементов.

Международный кредит — движение ссудного ка­питала в сфере международных экономических отно­шений, связанное с предоставлением валютных и то­варных ресурсов на условиях возвратности, срочнос­ти и платности. Является составной частью единой категории кредита. Этот кредит возник в период ста­новления капиталистического способа производства вместе с государственным кредитом и способствовал первоначальному накоплению капитала.

Основные формы международного кредита: финан­совый кредит; консорциальные (синдицированные) кредиты; коммерческий кредит; факторинг; форфети- рование; овердрафт; акцептный кредит.