ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

114 БАНКА РОССИИ II. Деятельность Банка России

ЗА 2014 ГОД

II.5.3. Инспектирование некредитных финансовых организаций

Сцелью обеспечения стандартизации качества и единства подходов

кпроверкам всех поднадзорных Банку России организаций (как кредитных, так и иных финансовых организаций) функция проведения проверок НФО с 1.02.2014 возложена на Главную инспекцию Банка России.

В период с 1 января по 31 декабря 2014 года уполномоченными представителями Банка России проведены выездные проверки 596 НФО и их структурных подразделений1. Проверки 68 НФО было невозможно провести по причине отсутствия поднадзорного субъекта по адресам, имеющимся

враспоряжении Банка России, и / или невозможности осуществления инспекционных действий, в том числе в связи с активным противодействием проведению проверки. Кроме того, проведение начатых в 2014 году проверок 18 НФО2 продолжено в 2015 году.

В целях снижения нагрузки на НФО в 2014 году Банком России проводились преимущественно тематические проверки по вопросам, рассмотрение и оценка которых затруднены или невозможны в рамках дистанционного надзора. В отличие от ранее существовавшей практики проведения Банком России и ФСФР России проверок кредитных организаций, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг, по отдельным планам проведения проверок, в 2014 году соблюдение кредитными организациями, одновременно осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, требований законодательства о ценных бумагах проверялось одновременно с соблюдением требований банковского законодательства, что позволило снизить административную нагрузку на участников финансового рынка.

Проверки НФО в 2014 году проводились в основном на внеплановой основе (97 плановых и 499 внеплановых проверок), что было обусловлено риск-ориентированнымподходомкорганизациипроведенияпроверокиопе- ративным реагированием на проблемные ситуации в деятельности НФО. В частности, проведение внеплановых проверок было связано с ситуацией на рынке ОСАГО, а также ходатайствами НПФ о вступлении в систему гарантирования прав застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию. При этом с целью получения всесторонней информации, необходимой для вынесения Банком России заключений о соответствии НПФ требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц, проводились встречные проверки управляющих компаний и специализированных депозитариев, заключивших с проверяемыми НПФ договоры доверительного управления средствами пенсионных накоплений и пенсионных резервов и договоры об оказании услуг специализированного депозитария.

Основныминарушениями,установленнымивходепроверокНФОв2014 году, являлись нарушения лицензионных требований и условий, нарушения порядка осуществления внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу-

1В том числе проверки 35 профессиональных участников рынка ценных бумаг и их структурных подразделений, 76 субъектов коллективных инвестиций, 11 кредитных потребительских кооперативов, 1 жилищного накопительного кооператива, 28 микрофинансовых организаций, 445 страховых организаций и их структурных подразделений.

2В том числе проверки 2 профессиональных участников рынка ценных бумаг, 15 субъектов коллективных инвестиций, 1 субъекта страхового дела.

II. Деятельность Банка России

тем, и финансированию терроризма, нарушения законодательства РоссийскойФедерации,регулирующегодеятельностьнафинансовомрынке.Входе проверок также проводился анализ уровня принимаемых НФО рисков, причин и последствий их возникновения, выявлялись факты искажения реальной стоимости учитываемых активов, недостоверности отчетных данных.

Особое внимание Банком России уделялось проверкам НФО, в отношении которых имелись сведения о вовлеченности в проведение сомнительных операций различного характера.

В 2014 году происходило активное взаимодействие структурных подразделений Банка России, осуществляющих надзор на финансовых рынках и банковский надзор. В ходе указанного взаимодействия совместно с проведением проверок кредитных организаций осуществлялись встречные проверки взаимосвязанных с ними НФО, а также совместно с проведением проверок НФО – проверки взаимосвязанных с ними кредитных организаций. Указанное взаимодействие, в частности, привело к более оперативному и системному выявлению рисков как для кредитных организаций, так и для НФО, что свидетельствует о синергетическом эффекте такого взаимодействия.

Кроме того, в целях повышения качества инспекционной деятельности в Банке России реализована система внутреннего контроля, а также уделено особое внимание развитию информационно-аналитического обеспечения работы инспекторов путем применения на практике передовых информационных технологий на базе современных технических средств.

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ БАНКА РОССИИ 115

ЗА 2014 ГОД

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

116 БАНКА РОССИИ II. Деятельность Банка России

ЗА 2014 ГОД

II.5.4. Противодействие недобросовестным практикам поведения на открытом рынке

В целях обеспечения справедливого ценообразования на финансовые инструменты, иностранную валюту и (или) товары, равенства прав инвесторов и укрепления доверия инвесторов путем создания правового механизма предотвращения,выявленияипресечениязлоупотребленийнаорганизованных торгах в форме неправомерного использования инсайдерской информации и (или) манипулирования рынком Банк России в 2014 году продолжил работу по реализации Федерального закона от 27.07.2010 № 224 ФЗ «Опротиводействиинеправомерномуиспользованиюинсайдерскойинформации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных актов. В условиях свободного формирования курса национальной валюты задача по противодействию неправомерным практикам поведения на организованных торгах приобретает особую значимость.

В рамках деятельности по противодействию недобросовестным практикам поведения на открытом рынке можно выделить два основных направления:

–  выявление случаев создания и поддержания фиктивной стоимости активов субъектов финансовых рынков (кредитных организаций и НФО), а также замены качественных активов активами, имеющими фиктивную стоимость;

–  расследованиенеправомерногоиспользованияинсайдерскойинформации и манипулирования рынком, в том числе курсами иностранных валют.

Среди неправомерных финансовых операций, приводящих к созданию фиктивной стоимости активов финансовых (кредитных и некредитных) организаций и выводу активов из финансовых организаций, выделяется принятие финансовыми организациями в покрытие резервов и собственных средств (капитала) активов, формально обращающихся на организованных торгах, при этом рыночная стоимость таких активов создается нерыночными способами и целенаправленно поддерживается заинтересованными и взаимосвязанными лицами.

Банком России в 2014 году было выявлено 15 фактов манипулирования рынком ценных бумаг и один случай неправомерного использования инсайдерской информации.