Структура операций банка с ценными бумагами

Название операции с ценными бумагами	Отчетный период		Предыдущий период		Отклонение
	Сумма в тыс. руб.	В % к итогу	Сумма в тыс. руб.	В % к итогу	Абс.	Отн.
1. Выпуск	-----		-----
2. Покупка	180077		259786
3. Продажа	78932		74014
4. Хранение	150000		120000
5. Управление по поручению	-----		-----
6. Консультации	-----		------
7. Расчеты по поручению	-----		-----
Итого		100		100

Таблица 9.4

Сведения о движении резерва под возможное обесценение вложений в ценные бумаги

1. Входящий остаток	15 801
2. Доначислено	13 074
2.1 вследствие вложений банка в ценные бумаги	5 945
2.2 вследствие уменьшения рыночной стоимости ценных бумаг	7129
3. Уменьшение размера резерва	8 673
3.1 вследствие увеличения рыночной стоимости ценных бумаг	4 827
3.2 вследствие реализации ценных бумаг	3 846
4. Остаток на отчетную дату	20 202

Выводы и рекомендации:

Практическое задание № 10 по теме: «Анализ валютных операций банка»

Цель задания – выявление валютной позиции банка и повышение доходности валютно-обменных операций

Задание:

1. Структурный анализ валютных операций банка

2. Анализ соблюдения лимитов открытой валютной позиции банка

3. Анализ доходности (убыточности) валютно-обменных операций

4. Анализ кассовых сделок

5. Структура валютных срочных сделок

Таблица 10.1

Структурный анализ валютных операций банка

Виды валютных операций	Н. г		К. г.		Вертикальный анализ %		Горизонтальный анализ %
	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро	Доллар США	Евро	Доллар США	Евро
Резиденты – физ. лица
1. Валютно-обменные операции	92 531	57 500	105 005	62 351
2.
Резиденты – юр. лица
1. Сделка «to day»	1 052 002	1 557 002	1 203 007	1 709 703
2. Форварды	756 503	892 401	797 001	912 504
3. Сделка своп	1 907 200	2 506 103	1 857 800	2 527 072
4.
Нерезиденты – физ. лица
1. Валютно-обменные операции	57 204	72 805	66 702	95 336
2.
Нерезиденты – юр. лица
1. Сделка «to day»	703 206	97 201	903 404	1 504 000
2. Сделка «tomorrow»	1 552 601	2 036 202	1 734 000	2 555 000
3. Форварды	2 708 000	3 047 800	2 303 400	3 107 905
4. Сделка своп	103 500	757 504	107 030
Итого:

Таблица 10.2

Анализ соблюдения лимитов открытой валютной позиции банка

Показатели	Н. г		К. г.		Изменения
	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро
1. Длинная валютная позиция (ДВП «+»)
2. Короткая валютная позиция (КВП «–»)
3. Суммарная величина ОВП
4. Коэффициент максимального значения ДВП, % (≤ 15 %)
5. Коэффициент максимального значения КВП, % (≤ 15 %)
6. Коэффициент максимального значения суммарной величины ОВП, % (≤ 20 %)
7. Потенциальный доход (убыток)
8. Потенциальная доходность (убыточность)

Таблица 10.3

Анализ доходности (убыточности) валютно-обменных операций

Валютно-обменные операции	Н. г		К. г.		Изменения
	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро
1. Доход от покупки инвалюты
2. Доходность операций покупки инвалюты
3. Доход от продажи инвалюты
4. Доходность операций продажи инвалюты

Таблица 10.4

Анализ кассовых сделок

Виды кассовых сделок	Н. г		К. г.		Изменения
	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро
1. Сделка «today»
2. Убыток от покупки ин. валюты
3. Убыточность операций покупки инвалюты
4. Доход от продажи инвалюты
5. Доходность операций продажи инвалюты
6. Сделка «tomorrow»
7. Сделка «spot»
8. Ожидаемый убыток по заключаемой сделке на покупку валюты
9. Ожидаемая убыточность заключаемой сделки на покупку инвалюты
10. Ожидаемый доход по заключаемой сделке продажи инвалюты
11. Ожидаемая доходность по заключаемой сделке на продажу инвалюты

Таблица 10.5

Структура валютных срочных сделок

Виды срочных сделок	Н. г		К. г.		Изменения
	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро	Доллары США	Евро
Поставочные сделки (сделка с поставкой базового актива)
1. Форварды
2. сделка СВОП
Итого:
Беспоставочные сделки (сделка без поставки базового актива)
1. Расчетный форвард
2. Валютный фьючерс
3. Опцион
Итого:

Выводы и рекомендации: