- •Смоленский гуманитарный университет
- •Данные для расчетов
- •Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Анализ банковского баланса»
- •Динамика состава и структура пассивов банка
- •Динамика состава и структуры активов банка
- •Динамика и классификация активов по степени риска
- •Анализ эффективности использования активов банка
- •Анализ эффективности использования средств
- •Анализ структуры привлеченных и заемных средств банка
- •Практическое задание №2 по теме: «Анализ ликвидности банка»
- •Коэффициентный анализ экономических нормативов ликвидности банка
- •Анализ ликвидности как запаса
- •Анализ ликвидности как потока
- •Практическое задание №3 по теме: «Оценка состояния и использования собственных средств банка»
- •Структура капитала банка
- •Качественная структура капитала банка
- •Практическое задание №4 по теме: «Анализ финансового состояния банка»
- •Практическое задание № 5 по теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
- •Привлеченные средства банка
- •Обороты по привлеченным средствам банка
- •Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
- •Клиентская рентабельность депозитных продуктов банка
- •Распределение по клиентским группам расходов по производству банковских продуктов
- •Дополнительные данные для расчетов
- •Анализ эффективности размещения депозитов
- •Практическое задание № 6 по теме: «Анализ денежных средств банка»
- •2. Проведите анализ структуры и динамики денежных потоков банка.
- •Анализ структуры и динамики денежных потоков банка
- •Практическое задание № 7 по теме «Анализ процентной политики банка»
- •Удельные веса и реальные цены привлеченных ресурсов банка
- •Практическое задание № 8 по теме: “Анализ кредитной деятельности банка”
- •Движение кредитов
- •Обеспеченность кредитов
- •Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля банка
- •Сведения о движении резерва на возможные потери по ссудам
- •Классификация ссуд по доходности
- •Практическое задание № 9 по теме: «Анализ операций банка с ценными бумагами»
- •Инвестиционный портфель банка
- •Торговый портфель ценных бумаг
- •Структура операций банка с ценными бумагами
- •Сведения о движении резерва под возможное обесценение вложений в ценные бумаги
- •Практическое задание № 10 по теме: «Анализ валютных операций банка»
- •1. Структурный анализ валютных операций банка
- •Структурный анализ валютных операций банка
- •Практическое задание № 11 по теме: «Оценка финансовой устойчивости банка»
- •Учебно-методическое обеспечение курса Основная литература:
- •Дополнительная литература:
Практическое задание № 5 по теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
Цель задания – выявление эффективности привлеченных средств и улучшение качества структуры ресурсов банка.
Задание:
Определите средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания вкладов.
Проведите анализ средств на счетах юрид. лиц, определите долю средств от плановой выручки, оседающей на р\сч, которая может быть помещена на депозиты в банке; рассчитайте коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные; определите сумму средств для долгосрочных вложений банка.
Оцените качество структуры привлеченных средств: рассчитайте коэффициенты- эффективности использования ресурсов, клиентской базы и диверсификации клиентской базы.
Рассчитайте продуктовую рентабельность депозитных продуктов и клиентскую рентабельность.
Проведите анализ эффективности размещения депозитов.
Сделайте выводы по произведенным расчетам и дайте рекомендации.
Таблица5.1
Привлеченные средства банка
|
Показатели |
Всего |
в том числе по клиентским группам | |||
|
КО |
организа-ции |
индив.п\п |
физ. лица | ||
|
1. Депозиты до востребования |
|
- |
- |
- |
|
|
2. Срочные депозиты до 1 года |
|
344097/ 340000 |
300000/ 200000 |
|
93353/ 917921 |
|
3. Срочные депозиты свыше 1 года |
|
85000/ 26000 |
45281/ 26205 |
- |
200000/ 190000 |
|
4. Сберег. сертификаты до 1 года |
- |
- |
- |
- |
- |
|
5. Сберег. сертификаты св. 1 года |
- |
- |
- |
- |
- |
|
6. Депозитные сертификаты до 1г. |
|
- |
40000/ 40000 |
- |
- |
|
7. Депозитные сертификаты свыше 1 года |
- |
- |
- |
- |
- |
|
8. Лоро-счета |
|
51018/ 43103 |
|
|
|
|
9. Расчетные счета |
|
|
150168/ 141000 |
56000/ 118803 |
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
Таблица 5.2
Обороты по привлеченным средствам банка
|
Показатели |
Остаток на Н.Г.
|
Обороты |
Остаток на К.Г. | |
|
Дт |
Кт |
| ||
|
1. Депозиты до востребования |
|
|
|
|
|
2. Срочные депозиты до 1 года |
737450 |
779529 |
1500000 |
1457921 |
|
3. Срочные депозиты свыше 1 года |
330281 |
154129 |
66053 |
242205 |
|
4. Сберег. сертификаты до 1 года |
- |
- |
- |
- |
|
5. Сберег. сертификаты св. 1 года |
- |
- |
- |
- |
|
6. Депозитные сертификаты до 1г. |
- |
- |
40000 |
40000 |
|
7. Депозитные сер-ты св. 1 г. |
- |
- |
- |
- |
|
8. Лоро-счета |
51018 |
1517915 |
1510000 |
43103 |
|
9. Расчетные счета |
206168 |
1616365 |
1670000 |
259803 |
|
Итого: |
|
|
|
|
Таблица 5.3
Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
|
Показатели |
в том числе
|
Коэффи- циент рентабель- ности банковс- кого продукта |
| ||||
|
КО |
организа-ции |
индив.п\п |
физ. лица |
|
| ||
|
1. Депозиты до востребования |
|
|
|
|
|
| |
|
2. Срочные депозиты до 1 года |
|
|
|
|
|
| |
|
3. Срочные депозиты св. 1 г. |
|
|
|
|
|
| |
|
4. Сберег. сертификаты до 1 г. |
- |
- |
- |
- |
- |
| |
|
5. Сберег. сертификаты св. 1 г. |
- |
- |
- |
- |
- |
| |
|
6. Депозитные сер-ты до 1г. |
|
|
|
|
|
| |
|
7. Депозитные сер-ты св. 1 г. |
- |
- |
- |
- |
- |
| |
|
8. Лоро-счета |
|
|
|
|
|
| |
|
9. Расчетные счета |
|
|
|
|
|
| |
Таблица 5.4