- •Смоленский гуманитарный университет
- •Данные для расчетов
- •Практические задания Практическое задание № 1 по теме «Анализ банковского баланса»
- •Динамика состава и структура пассивов банка
- •Динамика состава и структуры активов банка
- •Динамика и классификация активов по степени риска
- •Анализ эффективности использования активов банка
- •Анализ эффективности использования средств
- •Анализ структуры привлеченных и заемных средств банка
- •Практическое задание №2 по теме: «Анализ ликвидности банка»
- •Коэффициентный анализ экономических нормативов ликвидности банка
- •Анализ ликвидности как запаса
- •Анализ ликвидности как потока
- •Практическое задание №3 по теме: «Оценка состояния и использования собственных средств банка»
- •Структура капитала банка
- •Качественная структура капитала банка
- •Практическое задание №4 по теме: «Анализ финансового состояния банка»
- •Практическое задание № 5 по теме: «Оценка состояния привлеченных средств банка»
- •Привлеченные средства банка
- •Обороты по привлеченным средствам банка
- •Продуктовая рентабельность депозитных продуктов банка
- •Клиентская рентабельность депозитных продуктов банка
- •Распределение по клиентским группам расходов по производству банковских продуктов
- •Дополнительные данные для расчетов
- •Анализ эффективности размещения депозитов
- •Практическое задание № 6 по теме: «Анализ денежных средств банка»
- •2. Проведите анализ структуры и динамики денежных потоков банка.
- •Анализ структуры и динамики денежных потоков банка
- •Практическое задание № 7 по теме «Анализ процентной политики банка»
- •Удельные веса и реальные цены привлеченных ресурсов банка
- •Практическое задание № 8 по теме: “Анализ кредитной деятельности банка”
- •Движение кредитов
- •Обеспеченность кредитов
- •Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля банка
- •Сведения о движении резерва на возможные потери по ссудам
- •Классификация ссуд по доходности
- •Практическое задание № 9 по теме: «Анализ операций банка с ценными бумагами»
- •Инвестиционный портфель банка
- •Торговый портфель ценных бумаг
- •Структура операций банка с ценными бумагами
- •Сведения о движении резерва под возможное обесценение вложений в ценные бумаги
- •Практическое задание № 10 по теме: «Анализ валютных операций банка»
- •1. Структурный анализ валютных операций банка
- •Структурный анализ валютных операций банка
- •Практическое задание № 11 по теме: «Оценка финансовой устойчивости банка»
- •Учебно-методическое обеспечение курса Основная литература:
- •Дополнительная литература:
Анализ эффективности использования активов банка
|
Показатели |
Начало года |
Конец года |
Изменения |
Темпы роста % |
|
1. Активы рисковые |
|
|
|
|
|
2. Активы |
|
|
|
|
|
3. Активы работающие |
|
|
|
|
|
4. Активы, не приносящие доход |
|
|
|
|
|
5. Коэффициент совокупного риска |
|
|
|
|
|
6. Коэффициент эффективности использования активов |
|
|
|
|
|
7. Коэффициент «нагрузки» |
|
|
|
|
Таблица 1.5
Анализ эффективности использования средств
|
№ п.п |
Показатели |
Начало года |
Конец года |
Изменения |
Темпы роста % |
|
1. |
Сумма иммобилизации |
|
|
|
|
|
2. |
Собственные средства- нетто (стр. 3 – стр. 1) |
|
|
|
|
|
3. |
Собственные средства - брутто |
|
|
|
|
|
4. |
Коэффициент иммобилизации (стр. 1/ стр. 3) |
|
|
|
|
|
5. |
Кредитные вложения |
|
|
|
|
|
6. |
Коэф. эф-ти использования соб.ср-в (стр. 2/ стр. 5) |
|
|
|
|
ДЗ – 1720/2511; КЗ – 950/1372
Таблица 1.6
Анализ структуры привлеченных и заемных средств банка
|
№№ |
Показатели |
Начало года |
Конец года |
Изменения |
Темпы роста % |
|
1 |
Привлеченные средства |
|
|
|
|
|
2 |
Заемные средства |
|
|
|
|
|
3 |
Всего обязательств |
|
|
|
|
|
4 |
Кредитные вложения |
|
|
|
|
|
5 |
Коэффициент эф-ти привлеченных средств (стр. 1/ стр. 4 ) |
|
|
|
|
|
6 |
Коэффициент эффективности заемных средств ( стр. 2 / стр. 4 ) |
|
|
|
|
|
7 |
Коэффициент «рычага» (СС/О) |
|
|
|
|
Выводы и рекомендации:
Практическое задание №2 по теме: «Анализ ликвидности банка»
Цель задания – выявление основных направлений по повышению ликвидной позиции банка
На основании данной таблицы:
Рассчитайте показатели ликвидности: мгновенную, текущую, долгосрочную.
Осуществите анализ ликвидности как потока и как запаса.
Произведите оценку состояния ликвидности банка по срокам погашения, рассчитайте величину избытка (дефицита) ликвидности по каждому сроку погашения.
Проведите анализ риска потери ликвидности с разрывом в сроках погашения требований и обязательств банка.
Сделайте выводы по проведенным расчетам и дайте рекомендации.
Таблица 2.1
Коэффициентный анализ экономических нормативов ликвидности банка
|
№ п/п |
Показатели |
Норм. знач. |
Н.г. |
К.г. |
Изменения |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
1 |
Мгновенная ликвидность |
|
|
|
|
|
2 |
Текущая ликвидность |
|
|
|
|
|
3 |
Долгосрочная ликвидность |
|
|
|
|
Таблица 2.2