Практическое задание № 11 по теме: «Оценка финансовой устойчивости банка»

Цель задания – выявление основных направлений по повышению финансовой устойчивости банка

Задание:

Проведите комплексную оценку финансово-экономической политики банка, исходя из предыдущих практических заданий:

1. оцените объем и структуру собственных средств;

2. уровень доходов и прибыли;

3. норму прибыли на собственный капитал;

4. достаточность ликвидности;

5. мультипликативную эффективность собственного капитала и создание банком добавленной стоимости.

6. коэффициентный анализ финансовой устойчивости банка

7. Сделайте общий вывод и дайте рекомендации.

Таблица 11.1

Общая оценка финансовой устойчивости банка

№ п/п	Показатели	Н.г.	К.г.	Изменения
1	2	3	4	5
1	Норматив достаточности капитала
2	Показатели качества активов:
	Показатели ликвидности:
	Высоколиквидные активы
	Ликвидные активы
	Неликвидные активы
	Трудноликвидные активы
	Показатели доходности активов:
	Доходные активы
	Недоходные активы
	Затратные активы
	Коэффициент эффективности использования активов
	Показатели рискованности активов:
	Высокорисковые активы
	Умеренные активы
	Низкорисковые активы
	Коэффициент совокупного риска
3	Показатели качества пассивов:
	Депозиты/ СК
	Депозиты/ОСЗ
	Удельный вес депозитов в пассивах
	Удельный вес работающих активов в валюте баланса
4	Показатели прибыльности банка:
	Рентабельность активов
	Процентная маржа
	Коэффициент процентного разброса
	Уровень покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами
	Доходность привлеченных средств
	Доходность кредитных операций

Таблица 11.2

Анализ экономической отдачи собственного капитала

№ п/п	Показатели	Н.г.	К.г.	Изменения
1	2	3	4	5
1	Эффективность управления налогами
2	Эффективность контроля за расходами
3	Эффективность управления активами
4	Эффективность управления ресурсами
5	Экономическая отдача собственного капитала

Таблица 11.3

Анализ мультипликативного эффекта капитала

№ п/п	Показатели	Н.г.	К.г.	Изменения
1	2	3	4	5
1	Прибыль
2	Процентные расходы
3	Активы
4	Капитал
5	Стоимость платных привлеченных средств
6	Мультипликативный эффект капитала

Таблица 11.4

Анализ нормы прибыли на капитал капитала

№ п/п	Показатели	Н.г.	К.г.	Изменения
1	2	3	4	5
1	Доходы
2	Прибыль
3	Активы
4	Собственный капитал
5	Норма прибыли на капитал
6	Изменение нормы прибыли на капитал за счет:
А)	Прибыль/Доход
Б)	Доход/Активы
В)	Активы/Собственный капитал

Таблица 11.5

Коэффициентный анализ финансовой устойчивости банка

№ п/п	Показатели	Норм. знач.	Н.г.	К.г.	Изменения
1	2	3	4	5	6
1	Коэффициент платежеспособности	динамика
2	Коэффициент финансовой устойчивости	0,08–0,15
3	Излишек (недостаток) источников собственных средств	К> 1
4	Коэффициент независимости	динамика
5	Коэффициент риска несбалансированной устойчивости	динамика
6	Коэффициент покрытия работающих активов	динамика

Выводы и рекомендации: