Тема 2. Теоретико-методологические основы страхования

ПЛАН

1. Формы страховых обязательств и страховое возмещение.

2. Обязанности страховщика и страхователя.

1. Формы страховых обязательств и страховое возмещение

В зависимости от возникновения обязательств страхование подразделяется на:

• добровольное;

• принудительное.

Добровольное страхование проводится на основании волеизъявления страхователя, который заключает со страховщиком договор страхования согласно действующему законодательству.

Обязательное страхование – устанавливается законами Украины. Форма и тип договоров, порядок проведения и лицензирования определяется Кабинетом Министров Украины.

Виды обязательного страхования:

• обязательное государственное;

• обязательное негосударственное.

Обязательное страхование осуществляетсяза счет средств, выделяемых страхователю, как правило, бюджетной организацией из госбюджета на его содержание. Для хозрасчетных организаций, эти затраты относятся на себестоимость продукции.

Государство гарантирует исполнение страховщиком, предоставляющим обязательное государственное страхование, исполнение обязательств перед страхователем в случае неплатежеспособности страховщика.

Обязательное негосударственное страхование– осуществляется путем заключения договора лицом, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователь).

Источник оплаты страховых премий– собственные средства страхователя, причем для юридических лиц они включаются в состав валовых издержек плательщика налога.

Виды обязательного страхования:

• личное страхование работников пожарной охраны и добровольных пожарных дружин;

• личное страхование жизни и здоровья ветеринарных работников;

• жизнь и здоровье туристов;

• страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Страховое возмещение – та сумма, которая выплачивается страхователю при наступлении страхового случая согласно договору страхования. Страховое возмещение всегда находится в пределах страховой суммы и не превышает размеров установленного ущерба.

Страховая сумма – это денежная сумма, в пределах которой страховщик в соответствии с условиями страхования обязан произвести выплату при наступлении страхового случая, а также сумма по договорам личного страхования.

Страховой ущерб – материальный ущерб, нанесенный объекту страхования в результате страхового случая.

Страховой ущерб может включать в себя убытки двух видов:

• прямые;

• косвенные.

Прямой убыток – количественное уменьшение застрахованного имущества (гибель, повреждение, кража) или снижение его стоимости при сохранении материально-вещественной формы. В него включаются также затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в надлежащий порядок после стихийного бедствия или другого страхового случая.

Косвенный убыток – это ущерб, возникающий вследствие гибели или повреждения имущества, являющийся производным от прямого. Выступает в виде неполученного дохода из-за перерывов в торгово-производственном процессе.

В случае, если страховая сумма составляет определенную долю стоимости застрахованного объекта, страховое возмещение выплачивается в той же доле от определенных по страховому случаю убытков.

Франшиза– часть убытков не возмещаемых по договору страхования, обычно определяется в % от совокупной страховой суммы.

Бывает франшиза:

• условная (интегральная) – не вычитается;

• безусловная (эксцедентная) – вычитается.

Условная франшиза – страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения, если оно не превышает установленного в договоре размера франшизы, если размер ущерба превышает размер франшизы, то страховое возмещение выплачивается в полном объеме.

Безусловная франшиза – если сумма ущерба меньше франшизы, то ничего не выплачивается, если сумма ущерба больше установленной франшизы, то сумма франшизы выплачивается из размера возмещения.

2. Обязанности страховщика и страхователя

Обязанности страховщика:

1. Подробно ознакомить страхователя с условиями и правилами страхования.

2. В течении двух рабочих дней после получения известия о наступлении страхового случая оформить необходимые документы для выплаты страхового возмещения (суммы) и осуществить выплату в установленные договором сроки. Страховщик несет имущественную ответственности за несвоевременную выплату страховой суммы.

3. Возместить страхователю убытки по предупреждению и уменьшению последствий страхового случая.

Обязанности страхователя:

1. Страхователь обязан своевременно вносить страховые платежи.

2. Предоставить страховщику наиболее полную информацию об объекте страхования.

3. Принять меры по уменьшению и предупреждению убытков от возможных страховых случаев.

4. Уведомить страховщика о наступлении страхового случая в предусмотренные договором сроки.

Отказ в выплате страхового возмещения (суммы):

1. Умышленные действия страхователя или другого лица в пользу которого заключен договор, направленный на совершение страхового случая.

2. Предоставление страхователем заведомо ложной информации об объекте страхования.

3. Получение страхователем полного возмещения от лица, виновного в наступлении страхового случая.

4. Несвоевременное сообщение страхователем о наступлении страхового случая.