Тема 3. Організація кредитних операцій банків
Класифікація банківських кредитів. Умови кредитної угоди, кредитний договір. Оцінка кредитоспроможності позичальника. Засоби захисту від кредитного ризику. Форми забезпечення зобов’язань позичальника перед банком. Порядок надання і способи погашення позичок. Етапи процесу банківського кредитування.
Методичні вказівки до виконання практичного завдання.
Суб’єкти господарської діяльності, а також фізичні особи можуть використовувати такі форми кредиту: банківський, комерційний, лізинговий, іпотечний, бланковий, консорціумний, споживчий тощо.
Види банківського кредиту:
Кредити, які надаються банками, поділяються:
1. За строками користування
а) короткострокові — до 1 року,
б) середньострокові — до 3 років,
в) довгострокові — понад 3 років.
Кредитний договір - це юридичний документ, що визначає взаємні обов'язки і відповідальність між банком і клієнтом з нагоди одержання останнім кредиту. Кредитний договір укладається тільки в письмовому вигляді і не може змінюватися в односторонньому порядку. Кредити надаються після укладання кредитного договору.
Розмір відсоткових ставок та порядок їх сплати встановлюються банком і визначаються в кредитному договорі в залежності від кредитного ризику, наданого забезпечення, попиту і пропозицій, які склалися на кредитному ринку, строку користування кредитом, облікової ставки та інших факторів.
Основними критеріями оцінки кредитоспроможності позичальника можуть бути:
- забезпеченість власними коштами не менш як 50 відсотків усіх його видатків;
- репутація позичальника (кваліфікація, здібності керівника, дотримання ділової етики, договірної, платіжної дисципліни);
- оцінка продукції, що випускається, наявність замовлення на її реалізацію, характер послуг, які надаються (конкурентноздатність на внутрішньому та зовнішньому ринках, попит на продукцію, послуги, обсяги експорту);
- економічна кон’юнктура (перспективи розвитку позичальника, наявність джерел коштів для капіталовкладень) тощо.
Для одержання кредиту в установі банку позичальник подає банку:
- заяву на одержання кредиту, де зазначаються об'єкти кредитування, сума кредиту, строк погашення, забезпечення;
- документи, що підтверджують платоспроможність позичальника;
- договір застави майна чи поручительства;
- витяг з рішення органу місцевої влади про виділення земельної ділянки під забудову;
- дані проектно-кошторисної документації про вартість будинку, завірені районним архітектором.
Розмір кредиту на зазначені заходи обмежується вартістю забезпечення, що може бути надана позичальником (іншою особою) банку, та сумою поточних доходів позичальника, які він може спрямувати на погашення боргу.
Строк користування кредитом встановлюється залежно від об'єкта кредитування, розміру позички, платоспроможності позичальника.
Однією з умов надання кредиту на будівництво жилих і садових будинків, купівлю житла повинно бути обов'язкове страхування об'єктів кредитування на користь банку протягом усього періоду користування кредитом.
Кредити на будівництво, купівлю, капітальний ремонт жилих будинків, квартир, садових будинків надаються, як правило, в розмірі від 70 до 90 % від вартості об'єкта кредитування, але в межах, визначених правлінням банку.
При погашенні основної суми кредиту рівними частками, суму виплачених процентів можна визначити за формулою:
І = D/р *g*(np +1)/2
де І – сума виплачених відсотків;
D – сума кредиту;
n – кількість років;
p – кількість платежів на рік;
g – річна ставка відсотків по кредиту.
Сума боргу, яку потрібно буде сплатити позичальнику можна визначити за формулою:
S = D + І,
де S – загальна сума боргу.
Питома вага витрат клієнта до його місячного доходу:
Допустиме значення показника питомої ваги витрат – в межах від 0,4- 0,7. Такий діапазон є специфічним саме для іпотечного кредиту з класичною схемою нарахування відсотків, адже сума місячного платежу змінюватиметься, а отже змінюватиметься і питома вага витрат.
ВАРІАНТ 1.
До філії № 20 «Банк «Фінанси та Кредит» звернувся клієнт з метою отримання кредиту за программою «Житло в кредит». Предмет іпотеки – 3-кімнатна квартира. Ринкова вартість квартири – 318 000,00 гривень. Саме ця сума є необхідною для її купівлі. Поручник – юридична особа, яка має розрахунковий рахунок в установі «Банк «Фінанси та Кредит».
Вихідні данні табл. 7, 8.
Таблиця. 7.
Платіжний щомісячний баланс сім`ї (середні показники за останні 3 місяці)
|
Фінансові характеристики |
грн. |
|
Заробітна плата (сім`ї) |
10 000,00 |
|
Соціальні виплати (пенсії, допомоги, аліменти і т.ін.) |
– |
|
Дивіденди по акціям, цін. паперам, депоз. вкладам |
– |
|
Прибутки від додаткового заробітку |
1 000,00 |
|
Видатки на комунальні послуги |
200,00 |
|
Видатки на життєво необхідні потреби |
1 000,00 |
|
Витрати на освіту, витрати на відпочинок |
– |
|
Видатки на інше |
200, 00 |
|
Аліменти |
– |
Таблиця 8.
Умови надання кредиту банком:
|
1 |
Процентна ставка по кредитам
|
| ||||||||||||||||
|
2 |
Максимальний строк кредитування |
252 місяці (21 рік). | ||||||||||||||||
|
3 |
Комісійні за розрахунково- касове обслуговування (1 раз): |
| ||||||||||||||||
|
|
Відкриття поточного рахунку (для видачі кредиту) |
30 грн.
| ||||||||||||||||
|
|
Початковий внесок |
40% | ||||||||||||||||
|
|
Витрати покупця при оформленні кредиту:
|
|
Вартість майна клієнта по заключенню незалежних експертів – 100 000 грн.
За умовами кредитного договору погашення заборгованості проводиться позичальником у вигляді: нарахування відсотків відбувається за класичною схемою - тіло кредиту розбивається на рівні частини і виплачується кожного місяця, а відсотки нараховуються щомісячно на залишок тіла кредиту.
Визначити:
Мінімальний початковий внесок.
Фінансовий стан клієнта на основі платіжного щомісячного балансу сім`ї (табл.1), та зробити висновок, щодо доцільності надання йому кредиту.
Витрати клієнта при оформленні кредиту (табл. 8).
Розрахунки виплат за іпотекою (табл.9).
Коефіцієнт кредитоспроможності клієнта.
Питому вагу витрат клієнта до його місячного доходу.
Таблиця 9.
|
Розрахунок вартості користування кредитом і схема погашення кредиту | ||||||||
|
(стандартна схема нарахування) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Базові умови | ||||||||
|
Термін кредитування |
|
120 |
місяців |
|
|
|
| |
|
Сума кредиту |
|
|
грн. |
|
|
| ||
|
Відсоткова ставка |
|
24 |
% річних |
|
|
|
| |
|
Разова комісія |
|
|
% |
|
|
|
| |
|
Щомісячна комісія |
|
|
грн. |
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Підсумкові значення, грн. | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Разом сума виплат |
|
|
|
|
|
|
| |
|
у тому числі % |
|
|
|
|
|
|
| |
|
тіло кредиту |
|
|
|
|
|
|
| |
|
комісії |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Схема виплат за кредитом | ||||||||
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Місяць |
Заборгованність за кредитом |
Погашення кредиту |
Відсотки за кредитом |
Комісії |
Виплати в місяць |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варіант 2.
До філії № 2 «Укрсоцбанк» звернувся клієнт з метою отримання кредиту на придбання квартири на вторинному ринку. Предмет іпотеки – 4-кімнатна квартира. Ринкова вартість квартири – 500 000,00 гривень. Саме ця сума є необхідною для її купівлі.
Вихідні дані табл. 10.
Таблиця 10.
Платіжний щомісячний баланс сім`ї (середні показники за останні 6 місяців)
|
Фінансові характеристики |
грн. |
|
Заробітна плата (сім`ї) |
5000,00 |
|
Соціальні виплати (пенсії, допомоги, аліменти і т.ін.) |
– |
|
Дивіденди по акціям, цін. паперам, депоз. вкладам |
300 |
|
Прибутки від додаткового заробітку |
- |
|
Видатки на комунальні послуги |
900,00 |
|
Видатки на життєво необхідні потреби |
2000,00 |
|
Витрати на освіту, витрати на відпочинок |
700,00 |
|
Видатки на інше |
600, 00 |
|
Аліменти |
400,00 |
Кредитна заявка клієнта (табл. 11).
Таблиця 11.
Вихідні данні для розрахунку кредиту
|
Нормативна вартість квадратного метра житла: |
3086,45 грн. |
|
Загальна вартість квартири |
500000 грн. |
|
Розмір кредиту: |
500000 грн. |
|
Площа житла: |
162 кв.м. |
|
Відсоткова ставка: |
17.5 % |
|
Вид платежу: |
ануїтетний |
|
Кількість чоловік в сім'ї: |
3, з них дітей: 1 |
|
Термін погашення кредиту: |
21рік |
|
Облікова ставка НБУ: |
8.5 % |
|
Розмір часткової компенсації: |
8.5 % |
За умовами кредитного договору погашення заборгованості проводиться позичальником у вигляді: нарахування відсотків відбувається за класичною схемою - тіло кредиту розбивається на рівні частини і виплачується кожного місяця, а відсотки нараховуються щомісячно на залишок тіла кредиту.
Визначити: 1. Мінімальний початковий внесок. 2. Фінансовий стан клієнта на основі платіжного щомісячного балансу сім`ї (табл. 10), та зробити висновок, щодо доцільності надання йому кредиту. 3. Витрати клієнта при оформленні кредиту (табл. 12). 4. Розрахунки виплат за іпотекою (табл. 13). 5. Коефіцієнт кредитоспроможності клієнта. 6. Питому вагу витрат клієнта до його місячного доходу.
Таблиця 12.
Умови надання кредиту банком:
|
1 |
Процентна ставка по кредитам
|
| ||||||||||||||||
|
2 |
Максимальний строк кредитування |
15 років | ||||||||||||||||
|
3 |
Комісійні за розрахунково- касове обслуговування (1 раз): |
| ||||||||||||||||
|
|
Відкриття поточного рахунку (для видачі кредиту) |
0,99% від суми кредиту
| ||||||||||||||||
|
|
Початковий внесок |
40% | ||||||||||||||||
|
|
Витрати покупця при оформленні кредиту:
|
|
Вартість майна клієнта по заключенню незалежних експертів – 70 000 грн.
Таблиця 13.
Розрахунок погашення кредиту в банку на придбання житла
|
Місяць |
Залишок зобов'язань |
Місячний платіж |
Сплата в рахунок: |
Розмір компенсації |
До сплати з урахуванням компенсації | |
|
погашення кредиту |
Відсотки щомісячний платіж | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Варіант 3.
До філії № 2 ВАТ«Родовід банк» звернувся клієнт з метою отримання кредиту на придбання автомобіля іноземного виробництва. Вартість автомобіля 15 тис. дол. США.
Клієнтом надано наступний перелік документів:
Паспорт громадянина України.
Ідентифікаційний номер платника податку.
Довідка з місця роботи:
термін роботи на даному підприємстві – 15 років.
Середньомісячні суми доходу за останні шість місяців:
1.01.12-8000 грн.
1.02.12-7500 грн.
1.03.12-8000 грн.
1.04.12-8000 грн.
1.05.12-7000 грн.
1.06.12-6700 грн.
4. Рахунок фактура на автомобіль.
5. Посвідчення водія.
6. Свідоцтво про одруження, паспорт, ідентифікаційний номер дружини.
Витрати позичальника на оформлення кредиту (табл.14):
Таблиця 14.
|
1. |
0,1% - від суми переказу |
За переказ готівкових коштів на розрахунковий рахунок автосалону |
|
2. |
60 грн. |
За внесення відомостей до Державного реєстру обтяжень (застав) рухомого майна |
|
3. |
5,5% від ринкової вартості автомобіля |
За послуги страхової компанії |
|
4. |
800 грн. 0,1% - від вартості автомобіля |
Послуги нотаріуса Державне мито |
Стандартні умови кредитування фізичних осіб для придбання автомобіля банком (табл. 15). Банком встановлено котировку долара США до гривні: купівля – 7,89, продаж: 8,05.
Таблиця 15.
|
Розмір початко-вого внеску |
Валюта кредиту |
Плата за видачу готівко-вого кредиту |
Щомісячна плата за обслугову- вання кредиту |
Плата за переказ коштів |
Відсоткова ставка |
Строк кредиту | |
|
USD |
UAN | ||||||
|
20% |
UAN |
1,30% |
0,2% |
0,1% |
9,0% |
16,0% |
7 років |
За умовами кредитного договору погашення заборгованості проводиться позичальником у вигляді: нарахування відсотків відбувається за класичною схемою - тіло кредиту розбивається на рівні частини і виплачується кожного місяця, а відсотки нараховуються щомісячно на залишок тіла кредиту.
Визначити:
Мінімальний початковий внесок.
Фінансовий стан клієнта на основі платіжного щомісячного балансу сім`ї, та зробити висновок, щодо доцільності надання йому кредиту.
Витрати клієнта при оформленні кредиту (табл. 14).
Розрахунки виплат за автокредитом (табл. 16).
Таблиця 16.
|
Схема виплат за кредитом | |||||
|
Місяць |
Заборгованність за кредитом |
Погашення кредиту |
Відсотки за кредитом |
Комісії |
Виплати в місяць |
|
|
|
|
|
|
|
Варіант 4.
До філії № 2 ВАТ«Родовід банк» звернувся клієнт з метою отримання кредиту на придбання автомобіля іноземного виробництва. Вартість автомобіля 25 тис. дол. США.
Клієнтом надано наступний перелік документів:
Паспорт громадянина України.
Ідентифікаційний номер платника податку.
Довідка з місця роботи:
термін роботи на даному підприємстві – 10 років.
Середньомісячні суми доходу за останні шість місяців:
1.01.12-10000 грн.
1.02.12-5000 грн.
1.03.12-8000 грн.
1.04.12-10000 грн.
1.05.12-7000 грн.
1.06.12-12000 грн.
4. Рахунок фактура на автомобіль.
5. Посвідчення водія.
6. Свідоцтво про одруження, паспорт, ідентифікаційний номер дружини. Витрати позичальника на оформлення кредиту (табл. 17):
Таблиця 17.
|
1. |
0,1% - від суми переказу |
За переказ готівкових коштів на розрахунковий рахунок автосалону |
|
2. |
60 грн. |
За внесення відомостей до Державного реєстру обтяжень (застав) рухомого майна |
|
3. |
5,5% від ринкової вартості автомобіля |
За послуги страхової компанії |
|
4. |
800 грн. 0,1% - від вартості автомобіля |
Послуги нотаріуса Державне мито |
Стандартні умови кредитування фізичних осіб для придбання автомобіля банком (табл. 18). Банком встановлено котировку долара США до гривні: купівля – 7,89, продаж: 8,05.
Таблиця 18.
|
Розмір початко-вого внеску |
Валюта кредиту |
Плата за видачу готівко-вого кредиту |
Щомісячна плата за обслугову вання кредиту |
Плата за переказ коштів |
Відсоткова ставка |
Строк кредиту | |
|
USD |
UAN | ||||||
|
15% |
USD |
1,30% |
0,2% |
0,1% |
9,0% |
16,0% |
5 років |
За умовами кредитного договору погашення заборгованості проводиться позичальником у вигляді: нарахування відсотків відбувається за класичною схемою - тіло кредиту розбивається на рівні частини і виплачується кожного місяця, а відсотки нараховуються щомісячно на залишок тіла кредиту.
Визначити: 1. Мінімальний початковий внесок. 2. Фінансовий стан клієнта на основі платіжного щомісячного балансу сім`ї, та зробити висновок, щодо доцільності надання йому кредиту. 3. Витрати клієнта при оформленні кредиту (табл. 17). 4. Розрахунки виплат за автокредитом (табл. 19).
Таблиця 19.
|
Схема виплат за кредитом | |||||
|
Місяць |
Заборгованність за кредитом |
Погашення кредиту |
Відсотки за кредитом |
Комісії |
Виплати в місяць |
|
|
|
|
|
|
|
Варіант 5.
До філії № 2 «Укрсоцбанк» звернувся клієнт з метою отримання кредиту на придбання квартири на вторинному ринку. Предмет іпотеки – 2-кімнатна квартира. Ринкова вартість квартири – 256 000,00 гривень. Саме ця сума є необхідною для її купівлі.
Таблиця 20.
Платіжний щомісячний баланс сім`ї (середні показники за останні 6 місяців)
|
Фінансові характеристики |
грн. |
|
Заробітна плата (сім`ї) |
6 000,00 |
|
Соціальні виплати (пенсії, допомоги, аліменти і т.ін.) |
– |
|
Дивіденди по акціям, цін. паперам, депоз. вкладам |
100 |
|
Прибутки від додаткового заробітку |
- |
|
Видатки на комунальні послуги |
500,00 |
|
Видатки на життєво необхідні потреби |
600,00 |
|
Витрати на освіту, витрати на відпочинок |
- |
|
Видатки на інше |
1600, 00 |
|
Аліменти |
00 |
Кредитна заявка клієнта (табл. 21).
Таблиця 21.
Вихідні данні для розрахунку кредиту
|
Нормативна вартість квадратного метра житла: |
5000 грн. |
|
Загальна вартість квартири |
256000 грн. |
|
Розмір кредиту: |
500000 грн. |
|
Площа житла: |
52 кв.м. |
|
Відсоткова ставка: |
20 % |
|
Вид платежу: |
ануїтетний |
|
Кількість чоловік в сім'ї: |
3, з них дітей: 1 |
|
Термін погашення кредиту: |
20рік |
|
Облікова ставка НБУ: |
8.5 % |
|
Розмір часткової компенсації: |
- |
За умовами кредитного договору погашення заборгованості проводиться позичальником у вигляді: нарахування відсотків відбувається за класичною схемою - тіло кредиту розбивається на рівні частини і виплачується кожного місяця, а відсотки нараховуються щомісячно на залишок тіла кредиту.
Визначити: 1. Мінімальний початковий внесок. 2. Фінансовий стан клієнта на основі платіжного щомісячного балансу сім`ї (табл. 20), та зробити висновок, щодо доцільності надання йому кредиту. 3. Витрати клієнта при оформленні кредиту (табл. 22). 4. Розрахунки виплат за іпотекою (табл. 23). 5. Коефіцієнт кредитоспроможності клієнта. 6. Питому вагу витрат клієнта до його місячного доходу.
Умови надання кредиту банком: Таблиця 22.
|
1 |
Процентна ставка по кредитам
|
| ||||||||||||||||
|
2 |
Максимальний строк кредитування |
20 років | ||||||||||||||||
|
3 |
Комісійні за розрахунково- касове обслуговування (1 раз): |
| ||||||||||||||||
|
|
Відкриття поточного рахунку (для видачі кредиту) |
0,99% від суми кредиту
| ||||||||||||||||
|
|
Початковий внесок |
20% | ||||||||||||||||
|
|
Витрати покупця при оформленні кредиту:
|
|
Вартість майна клієнта по заключенню незалежних експертів – 25 000 грн.
Таблиця 23.
Розрахунок погашення кредиту в банку на придбання житла
|
Місяць |
Загальна сума платежу |
Відсотки за кредитом |
Позика |
Фактична заборгованість |
|
|
|
|
|
|
Фіксована процентна ставка протягом трьох років дії договору. Починаючи з четвертого року відсоткова ставка буде збільшуватись на 1,5% кожні два роки.