Інформаційні вимоги єбрр за фінансування проектів у приватному секторі

Частина 1. ОПЕРАЦІЙНА ТА ПРОЕКТНА ІНФОРМАЦІЯ

1. Опис проекту:

• проект «з нуля» чи розширення діючого підприємства, придбання або створення спільного підприємства;

• пропорції розподілу інвестицій між основним та оборотним капіталом;

• процедура розробки проекту;

• рівень готовності проекту;

• стислий виклад календарного графіка реалізації.

2. Спонсори проекту (особи, що відповідають за розробку та здійснення проекту): характеристика та інформація про підтримку проекту з їхнього боку (капітал, управлінський досвід).

2.1. Досвід роботи:

• коротка історія підприємства з моменту створення;

• юридичний статус підприємства, склад акціонерів та характер корпоративного управління;

• місце реєстрації, організаційна структура та поточний стан;

• перелік банків, що обслуговують підприємство, та основних клієнтів.

2.2. Фінансовий стан: фінансові звіти за три роки, що пройшли аудиторську перевірку, для фізичних осіб — перелік належного їм майна.

3. Інші акціонери (крім спонсора):

• роль та права в управлінні;

• капітал, майновий стан та досвід діяльності;

• фінансова звітність за 3 роки.

4. Продукція:

• основні характеристики;

• порівняння з продукцією конкурентів;

• конкурентні переваги.

5. Виробництво.

5.1. Місцезнаходження та його вплив на вартість проекту з погляду:

• перевезень;

• наявності сировини та робочої сили;

• наближення до споживачів та постачальників;

• наявності енерго- та водопостачання.

5.2. Виробничі потужності та обладнання:

• рівень прогресивності;

• потреба в модернізації;

• порівняльна характеристика з конкурентами.

5.3. Процес виробництва:

• інформація про виробничий або експлуатаційний процес;

• технологічні переваги.

5.4. Ресурси та витрати:

• найважливіші ресурси;

• джерела постачання ресурсів та організація постачання;

• умови оплати;

• альтернативні джерела;

• розподіл ресурсів за валютою оплати.

5.5 Робоча сила:

• штатний розклад;

• термін повної комплектації персоналу.

6. Ринок.

6.1. Ринкова адресація:

• місткість ринку;

• масштаб попиту;

• наявна та потенціальна клієнтура;

• перспективи експорту та перелік експортних ринків.

6.2. Частка ринку та обсяг реалізації:

• еволюція ринку за 2—3 роки та прогнозна еволюція на наступні 5 років;

• оцінка частки ринку;

• перелік укладених угод на поставку продукції.

6.3. Конкуренція:

• перелік конкурентів, їхня частка ринку;

• дії конкурентів у минулому та прогноз на майбутнє;

• реакція конкурентів на проект.

6.4. Цінова стратегія:

• характеристика (як вона дасть змогу ввійти на ринок, завоювати та утримати його цільову частку, зберегти норму прибутку);

• порівняння з конкурентами;

• аналіз еволюції цін на продукцію;

• ключові ціноутворювальні фактори;

• цінова стратегія за експорту.

6.5. Розподіл і збут:

• організація та стимулювання служби збуту;

• канали збуту (наявні та проектні);

• механізм стягнення дебіторської заборгованості;

• рекламна стратегія.

7. Управління:

• організаційна структура управління;

• функції структурних підрозділів;

• процес руху інформації;

• система контролю;

• резюме керівників вищої ланки.

Частина 2. ФІНАНСОВА ІНФОРМАЦІЯ

1. Вартість проекту:

• кошторис витрат у цілому та за кредитом ЄБРР із зазначенням термінів;

• методика складання кошторису;

• дані про вже здійснені витрати;

• методика оцінювання майна;

• інформація про походження майна;

• резерви на непередбачені витрати.

2. Здійснення проекту та закупівель:

• перелік осіб, що відповідають за здійснення окремих частин проекту;

• обґрунтування вибору цих осіб та характеристика їхньої діяльності в минулому;

• характеристика укладених угод з постачальниками та підрядчиками (зобов’язання про завершення проекту, графік виплат за ходом виробництва, гарантії виконання);

• графік виконання робіт та освоєння інвестицій, методи забезпечення його виконання;

• контрольний термін початку робіт;

• резервні плани на випадок відхилень від графіка.

3. Джерела фінансування.

3.1. Капітал:

• хто надає та в які терміни;

• скільки капіталу надається в грошовій формі, а скільки в нату- ральній;

• як здійснюється розподіл паїв;

• якщо банк увійде до складу акціонерів, яким саме він матиме змогу повернути свій капітал.

3.2. Кредити:

• хто надає;

• в якій валюті надаватиметься кредит;

• чи є додаткові умови: дотовані процентні ставки, домовленості про закупівлю товарів та послуг.

3.3. Відповідні допоміжні угоди:

• угоди про продаж або купівлю;

• гарантії спонсорів або третіх сторін;

• підтримка уряду.

3.4. Забезпечення та застава (характеристика та права утримання).

4. Фінансовий огляд та очікувані результати діяльності.

4.1. Основні вихідні передумови:

• обсяг продажу та ціни на продукцію з урахуванням знижок та комісій;

• витрати на основну діяльність: робочу силу (чисельність персоналу, середня заробітна плата), сировину (з оплатою в різних валютах), транспорт, комунальні послуги, збут і управління;

• капітальні витрати за роками на технічне обслуговування;

• оборотний капітал: нормативні запаси сировини та готової продукції, умови оплати поставлених ресурсів, умови оплати реалізованої продукції.

4.2. Фінансові прогнози:

• звіт про прибутки та збитки;

• баланс;

• звіт про рух грошових коштів;

• графік погашення кредитів та сплати процентів;

• графік амортизації майна;

• відомості про оборотний капітал;

• умови оподаткування протягом терміну кредитування.

Частина 3. ЕКОЛОГІЧНА І НОРМАТИВНА ІНФОРМАЦІЯ

3.1. Екологічна інформація

• місцезнаходження;

• використання відведеної землі в минулому та майбутньому;

• опис будівельних робіт та інших суттєвих змін;

• заходи щодо послаблення впливу на навколишнє середовище та його поліпшення;

• заява про розподіл зобов’язань за будь-якого забруднення та про відповідальність за нього;

• відомості про природоохоронну політику компанії;

• результати екологічної експертизи проекту;

• опис вимог до захисту навколишнього середовища, гігієни та охорони праці.

3.2. Нормативна інформація:

• державні ліцензії та дозволи, необхідні для реалізації проекту;

• урядові дотації на сировину;

• обмеження на імпорт;

• імпортні квоти та мита;

• за експорту продукції — режим імпорту на цільових ринках;

• структура тарифів на комунальні послуги;

• валютні обмеження (наприклад, за репатріації прибутку).

Додаток В