- •Практичні приклади бізнес-планів
- •1.1. Бізнес-план оновлення техніко-технологічної бази ват «аверс» (для внутрішніх користувачів)
- •1.1.1. Резюме
- •1.1.2. Фірма та її продукція
- •1.1.2.1. Характеристика ініціатора проекту
- •1.1.2.2. Основні види продукції
- •1.1.2.3. Галузь
- •1.1.2.3.1. Конкурентне середовище
- •1.1.2.3.2. Галузевий аналіз за напрямком діяльності «Плита звичайна»
- •1.1.2.3.3. Галузевий аналіз за напрямком діяльності «Плита оздоблена»
- •1.1.3. Характеристика бізнес-проекту оновлення техніко-технологічної бази
- •1.1.4. Обґрунтування запропонованого технічного рішення
- •1.1.5. Асортимент продукції бізнес-проекту
- •1.1.6. Собівартість продукції та політика ціноутворення
- •Сировина і матеріали
- •Середня планова собівартість одиниці продукції за видами
- •Загальні витрати на виробництво продукції
- •Планові ціни на продукцію бізнес-проекту
- •1.1.7. План виробництва і реалізації продукції
- •План виробництва деревинностружкових плит
- •Структура виробництва окремих видів продукції, %
- •Обсяги виробництва окремих видів продукції, тис. М3
- •Обсяги експорту окремих видів продукції, %
- •Обсяги експорту окремих видів продукції, тис. М3
- •Планові обсяги виробництва продукції у 2003 — 2005 рр.
- •Виторг від реалізації продукції проекту за роками його життєвого циклу
- •1.1.8. Організаційний план
- •1.1.9. Обґрунтування потреби в інвестиційних ресурсах
- •Початкові доходи і витрати за проектом
- •1.1.10. Фінансовий план
- •Звіт про прибутки за проектом і розрахунок грошового потоку за проектом
- •Показники ефективності проекту
- •1.1.11. Аналіз ризиків і чутливості проекту
- •Розрахунок пофакторної еластичності чистої теперішньої вартості проекту
Частина 4
ПРАКТИКУМ З БІЗНЕС-ПЛАНУВАННЯ
Практичні приклади бізнес-планів
1.1. Бізнес-план оновлення техніко-технологічної бази ват «аверс» (для внутрішніх користувачів)
1.1.1. Резюме
У даному бізнес-плані обґрунтовано економічну доцільність вкладення коштів у обладнання, що забезпечує новий для підприємства спосіб пресування деревинностружкових плит (ДСП). Цей спосіб реалізується через заміну економічно і фізично застарілого багатоповерхового гідравлічного преса ПР-6А для виробництва ДСП на прес безперервної дії. Фінансування інвестиційного проекту здійснюється за рахунок власних коштів (акціонерного капіталу), без залучення кредитів.
Загальна кошторисна вартість інвестиційного проекту оцінюється в 4780,80 тис. грн.
Реалізація бізнес-проекту уможливить:
поліпшення стану техніко-технологічної бази підприємства, створення передумов для дальшого технічного переозброєння за рахунок використання фінансово-економічних результатів проекту;
підвищення рентабельності виробництва плит, конкурентоспроможності підприємства та продукції;
збереження і зміцнення позицій підприємства на ринку відповідної продукції;
підвищення ліквідності і ринкової вартості ВАТ «Аверс»;
задоволення потреб ринку у високоякісних деревинностружкових плитах широкого асортименту, що відповідають міжнародним стандартам.
Розрахунки підтвердили доцільність здіснення розвитку ТТБ ВАТ «Аверс» способом реалізації зазначеного інвестиційного проекту. Проведений аналіз економічних, фінансових показників і дослідження ринку свідчать, що проект може бути здійснений з високою результативністю. Інтегральні показники відповідають установленим критеріям ефективності і підтверджують достатньо високу прибутковість проекту, повну окупність інвестицій за три роки і економічну доцільність використання преса «Гідро-Дін». Проект також є перспективним для реалізації на ВАТ «Аверс» з погляду його відповідності тенденціям зовнішнього середовища, сучасному рівню розвитку і стратегічним планам підприємства.
1.1.2. Фірма та її продукція
1.1.2.1. Характеристика ініціатора проекту
Завод з виробництва деревинностружкових плит було створено на базі відповідного цеху. Після трьох реконструкцій потужність з виробництва плит збільшилася з 25 до 90 тис. м3 за рік. 1993 року Київський завод ДСП був перетворений на ВАТ «Аверс».
З метою збільшення статутного фонду було проведено 5 емісій акцій, у результаті чого він зріс у 153 рази і становить 153 250 грн (16 300 простих іменних акцій з номінальною вартістю 2,5 грн). Грошові кошти, отримані в результаті емісій, було спрямовано на поповнення оборотних коштів. Основні кошти підприємства становлять 5,5 млн грн.
Засновниками ВАТ «Аверс» є фізичні особи (на момент створення товариства — 345 осіб). Виконавчим органом, який керує поточною діяльністю підприємства, є правління у складі 5 осіб (голова правління—президент, комерційний директор, технічний директор, головний бухгалтер, начальник ПЕВ). Контроль за діяльністю правління здійснює спостережна рада, до складу якої входять заступник начальника цеху оздоблення, майстер та один з акціонерів.
ВАТ «Аверс» розміщене в Києві на правому березі Дніпра, на земельній ділянці 8,2 га і має під’їзні залізничні колії. Уздовж Дніпра проходить Наддніпрянське шосе — сучасна автодорожня магістраль.
До складу підприємства входять:
два основні цехи:
цех із виробництва деревинностружкових плит (цех ДСП);
цех оздоблення меблевих деталей;
п’ять допоміжних служб:
ремонтно-механічна служба;
біржа сировини;
транспортна дільниця;
будівельна група;
автотранспортна дільниця.
Наявні такі управлінські підрозділи: планово-економічний, маркетинговий, бухгалтерський, технологічний, відділ кадрів та ін.
Усього на підприємстві працює 325 осіб, з них 60 осіб — керівники, фахівці, службовці. Підприємство достатньо забезпечене кваліфікованими кадрами, майже 27 % персоналу мають вищу освіту, віковий склад свідчить про політику омолодження персоналу поряд зі збереженням найдосвідченіших і перевірених працівників, що позитивно впливає на загальні результати діяльності підприємства.
На підприємстві впроваджено інформаційну систему, яка поєднує в одну мережу комп’ютери відділів, що дає змогу управлінцям вищої і середньої ланки оперативно отримувати необхідну для роботи інформацію. Комп’ютери мають вихід в Internet (це особливо важливо для роботи маркетингового відділу). Відповідно до характеру роботи кожного відділу (планово-економічний, маркетинговий, відділ кадрів, бухгалтерія, профком та ін.) установлене спеціальне програмне забезпечення (АРМ).