6.Кредитный мониторинг

6.1. Кредитный мониторинг¹осуществляется в период всего срока действия кредитного договора и предусматривает контроль за:

целевым использованием кредита;

финансовым положением Кредитополучателя;

сохранностью заложенного имущества;

своевременностью исполнения обязательств по кредитному договору.

6.2. Контроль за целевым использованием кредита.

6.2.1. Проверка целевого использования денежных средств, предоставленных в форме кредита, осуществляться путем проведения предварительного и последующего контроля.

6.2.2. В обязательном порядке в полном объеме осуществляются предварительный и последующий контроль за целевым использованием по кредитам, выданным в рамках реализации государственных программ, а также по кредитам, выданным под гарантии Правительства Республики Беларусь и местных органов управления.

6.2.3. По кредитам, выданным вне рамок реализации государственных программ кредитным комитетом учреждения Банка принимается решение о проведении (не проведении¹) предварительного и/или последующего контроля за целевым использованием кредита.

При принятии решения о проведении предварительного и/или последующего контроля за целевым использованием кредита, кредитным комитетом учреждения Банка устанавливаются объемы и периодичность его осуществления.

6.2.4. Предварительный контроль за целевым использованием осуществляется до выдачи кредита путем проверки соответствия назначения платежа в платежной инструкции условиям кредитного договора.

Фактом, подтверждающим проведение предварительного контроля за целевым использованием кредита, является подпись специалиста кредитной службы на платежной инструкции (мемориальном ордере) с отметкой «Предварительный контроль проведен».

При необходимости, для осуществления предварительного контроля за целевым использованием кредита, специалистом кредитной службы может быть проверено наличие у Кредитополучателя документов, являющихся основанием для платежа (договоры, ТТН и др.) и соответствие их требованиям законодательства². *При предоставлении Кредитополучателем в подтверждение кредитуемой сделки договоров (контрактов и др.) юридическая служба осуществляет их проверку на соответствие требованиям законодательства (служба валютных операций – требованиям валютного законодательства).*

При рассмотрении документов, представленных для оплаты выполненных строительно-монтажных работ, в рамках предварительного контроля кредитной службой с привлечением при необходимости специалистов службы капитального строительства проверяется:

соответствие документов требованиям [58] или [37] (наличие подписей, заполнение реквизитов и т.д.);

соответствие наименования объектов, видов работ и затрат, предъявляемых к оплате, предусмотренных утвержденной проектно-сметной документацией;

соблюдение лимита, предусмотренного сводным сметным расчетом (в базисных ценах) и кредитным договором (в текущих ценах).

6.2.5. Последующий контроль за целевым использованием кредита осуществляется специалистом кредитной службы по месту нахождения Кредитополучателя в следующие сроки:

не позднее 10 рабочих дней по истечении определенных договорами (контрактами) сроков исполнения обязательств по поставке товаров (выполнения работ, оказания услуг) резидентами и по истечении определенных законодательством сроков исполнения обязательств по поставке товаров (выполнения работ, оказания услуг) нерезидентами Республики Беларусь – при выдаче кредита на предварительную оплату (авансовый платеж)¹;

не позднее 30 рабочих дней с даты предоставления кредита – при выдаче кредита по факту поставки.

6.2.6. При проведении последующего контроля за целевым использованием кредита, выданного на оплату товарно-материальных ценностей, проверяется их фактическое поступление и оприходование в соответствии с данными бухгалтерского учета.

При проведении последующего контроля за целевым использованием кредита, предоставленного на строительство (реконструкцию, ремонт) объектов, Кредитополучатель представляет акт приемки объекта, законченного строительством (реконструкцией, реставрацией, ремонтом) по форме приложений А, Б, Г к Техническому кодексу устоявшейся практики «Приемка законченных строительством объектов. Порядок проведения» [59].

6.2.7. Последующий контроль целевого использования кредита, выданного на строительно-монтажные работы, может осуществляться (при необходимости) с проведением контрольных обмеров (выборочной проверки объемов и стоимости строительства, реконструкции, капитального ремонта). При этом контрольные обмеры проводятся в период кредитования до завершения строительства (реконструкции, капитального ремонта) объекта.

Право проведения Банком контрольных обмеров (выборочной проверки объемов и стоимости строительства) на объекте предусматривается кредитным договором.

Специалист департамента контрольных обмеров, отдела контрольных обмеров филиалов-областных управлений (далее – специалист службы контрольных обмеров) проводит контрольные обмеры (выборочные проверки объемов и стоимости строительства) в рамках целевого использования кредита на объектах, предусмотренных Планом контрольных обмеров (выборочной проверки объемов и стоимости строительства) объектов кредитования (далее – План).

План разрабатывается департаментом контрольных обмеров, утверждается заместителем Председателя Правления Банка, направляющим деятельность департамента корпоративного бизнеса.

Предложения для включения объектов в План, подписанные заместителем Руководителя, направляющим деятельность кредитной службы, направляются учреждениями Банка в департамент корпоративного бизнеса и департамент контрольных обмеров не позднее 1 числа планируемого периода (1 января, 1 апреля, 1 июля, 1 октября) для согласования.

Проведение контрольных обмеров целесообразно на объектах строительства (реконструкции, капитального ремонта):

Финансируемых за счет кредитов Банка, выданных под гарантию Правительства Республики Беларусь, проценты по которым компенсируются за счет средств республиканского или местного бюджета или установлены Банком в размере ниже рыночных;

со смешанным финансированием (за счет средств республиканского или местных бюджетов, внебюджетных фондов, создаваемых в соответствии с законодательством);

по которым доля кредитных средств Банка в общем объеме финансирования составляет не менее 70 %.

Периодичность проведения контрольных обмеров на таких объектах, как правило, устанавливается не реже 1 раза за период строительства (не чаще 1 раза в год, если строительство продолжается более 1 года). Иные сроки проведения контрольных обмеров до заключения кредитного договора согласовываются кредитной службой с отделом контрольных обмеров филиалов-областных управлений¹(департаментом контрольных обмеров²).

6.2.8. По результатам последующего контроля целевого использования кредита составляется акт (приложение 29к настоящему Положению), который подписывается специалистом кредитной службы, проводившим проверку, руководителем и главным бухгалтером Кредитополучателя.

Не позднее следующего рабочего дня после подписания Кредитополучателем и специалистами учреждения Банка, акт целевого использования кредита, представляется кредитной службой на рассмотрение заместителю Руководителя, направляющему деятельность кредитной службы.

Результаты контрольного обмера (выборочной проверки объемов и стоимости строительства, реконструкции, капитального ремонта) оформляются справкой [87], которая подписывается специалистами, проводившими контрольный обмер, представителем учреждения Банка, руководителем Кредитополучателя (лицом, им уполномоченным), представляется на рассмотрение Руководителю.

6.2.9. Информация о мерах, принятых Кредитополучателем по результатам контрольных обмеров, представляется им в кредитную службу. Специалист кредитной службы направляет полученную информацию в службу контрольных обмеров.

6.2.10. При выявлении нецелевого использования кредита, к Кредитополучателю применяются штрафные санкции в соответствии с условиями кредитного договора. Сумма кредита, использованного не по целевому назначению, подлежит досрочному взысканию.

Для досрочного взыскания суммы кредита, использованного не по целевому назначению, не позднее следующего рабочего дня с момента рассмотрения акта заместителем Руководителя, кредитной службой оформляется мемориальный ордер с дополнительными реквизитами в соответствии с [82].

6.2.11. Не взысканная в течение пяти банковских дней с момента оформления мемориального ордера, сумма кредита, использованного не по целевому назначению, относится на счет по учету просроченной задолженности по кредиту.

6.3. Контроль за финансовым положением Кредитополучателя.

Ежедневно специалистом кредитной службы осуществляется контроль за поступлением денежных средств на текущие (расчетные) счета Кредитополучателя, открытые в учреждении Банка.

На основании движения денежных средств анализируется стабильность их поступлений, соответствие объемов фактически поступивших денежных средств с начала месяца запланированным (прогнозу движения денежных средств).

Данная информация не оформляется в письменном виде, а используется при осуществлении классификации активов и проведении анализа финансово-хозяйственной деятельности Кредитополучателя.

Ежемесячно (не позднее последнего рабочего дня) осуществляется классификация активов и условных обязательств в соответствии с [85], оценка вероятности получения процентных доходов в соответствии с [75]. По данным вопросам кредитной службой составляется заключение.

Не реже одного раза в квартал осуществляется анализ финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с требованиями пункта 3.8настоящего Положения на основании представленной Кредитополучателем бухгалтерской и финансовой отчетности. По данным анализа составляется заключение, которое подписывается специалистом кредитной службы, его подготовившим, руководителем кредитной службы и представляется на рассмотрение заместителю Руководителя, направляющему деятельность кредитной службы.

При выдаче кредита на цели создания (движения) внеоборотных активов ежеквартально осуществляется контроль за ходом реализации инвестиционного проекта. Результаты включаются в заключение по анализу финансово-хозяйственной деятельности.

На основании резолюции заместителя Руководителя вопрос о дальнейших кредитных взаимоотношениях с Кредитополучателем и изменении условий кредитного мониторинга может вноситься на рассмотрение кредитного комитета учреждения Банка.

6.4. Контроль за сохранностью заложенного имущества.

Контроль осуществляется специалистами кредитной службы, службы залогов и службы безопасности в сроки определенные [72] с выездом на место нахождения имущества, оформленного в залог. В ходе проверки устанавливается фактическое наличие заложенного имущества и сверяется с данными бухгалтерского учета.

Результаты проверки наличия и сохранности заложенного имущества, оформляются актом, составленным в соответствии с [72] и используются при классификации активов и условных обязательств.

6.5. При выдаче микрокредита кредитный мониторинг осуществляется в период всего срока действия кредитного договора и предусматривает контроль за:

движением денежных средств на текущие (расчетные) счета; своевременностью исполнения обязательств по кредитному договору; сохранностью заложенного имущества.

Ежедневно специалистом кредитной службы осуществляется контроль за поступлением денежных средств на текущие (расчетные) счета Кредитополучателя, открытые в учреждении Банка.

На основании движения денежных средств анализируется стабильность их поступлений, соответствие объемов фактически поступивших денежных средств с начала месяца, запланированным (прогнозу движения денежных средств).

Данная информация не оформляется в письменном виде, а используется при подготовке ежеквартального заключения, составляемого специалистом кредитной службы.

Данное заключение подписывается, руководителем кредитной службы и представляется на рассмотрение заместителю Руководителя, направляющему деятельность кредитной службы.

При выявлении в процессе кредитного мониторинга негативной информации (снижение объемов поступлений денежных средств на текущие (расчетные) счета, несвоевременное погашение задолженности по кредиту (процентам) и др.) кредитным комитетом учреждения Банка может быть принято решение об изменении условий кредитного мониторинга, в том числе принятие дополнительного обеспечения, обновление справок о доходах поручителей-физических лиц и др.

Контроль за своевременностью исполнения обязательств по микрокредиту, сохранностью заложенного имущества осуществляется в соответствии с пунктами 6.4,6.7настоящего Положения.

6.6. При выдаче кредита подразделению кредитный мониторинг осуществляется в период всего срока действия кредитного договора.

6.6.1. Кредитной службой филиала-областного (Минского) управления (филиала г. Минска) не реже одного раза в квартал осуществляется анализ финансово-хозяйственной деятельности юридического лица в соответствии с требованиями пункта 3.8настоящего Положения. По данным анализа составляется заключение, которое подписывается специалистом кредитной службы, его подготовившим, руководителем кредитной службы и представляется на рассмотрение заместителю Руководителя, направляющему деятельность кредитной службы.

6.6.2. Кредитной службой филиала-областного (Минского) управления (филиала г. Минска) в день рассмотрения заключения заместителем Руководителя, направляющего деятельность кредитной службы, направляет заключение по Lotus Notes или на бумажном носителе в учреждения Банка, в которых кредитуются подразделения юридического лица.

6.6.3. Филиал-областное (Минское) управление несет ответственность за организацию работы по кредитованию подразделений юридического лица подчиненными управлению учреждениями Банка.

6.6.4. Кредитной службой учреждения Банка, в котором кредитуется подразделение, осуществляется контроль за:

целевым использованием кредита в соответствии с пунктом 6.2настоящего Положения;

движением денежных средств на текущие (расчетные) счета подразделения, открытые в учреждении Банка, в соответствии с пунктом 6.3настоящего Положения;

сохранностью заложенного имущества в соответствии с пунктом 6.4настоящего Положения;

своевременностью исполнения обязательств по кредитному договору в соответствии с пунктом 6.7настоящего Положения.

6.7. Контроль за исполнением Кредитополучателем обязательств по кредитному договору.

6.7.1. Кредитная служба осуществляет контроль за своевременностью погашения задолженности по основному долгу, процентам и иным платежам, предусмотренным кредитным договором.

6.7.2. Погашение задолженности по кредиту и уплата начисленных процентов и вознаграждений может производиться, как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с условиями кредитного договора в очередности, установленной законодательством.

6.7.3. При наступлении окончательного срока погашения кредита Кредитополучатель одновременно с погашением основного долга производит уплату причитающихся Банку процентов.

6.7.4. Изменение условий кредитного договора по инициативе Кредитополучателя (срок, валюта обязательства, процентная ставка и др.) осуществляется на основании ходатайства, по решению кредитного комитета учреждения Банка путем заключения дополнительного соглашения к кредитному договору в соответствии с [71].

Не заключаются дополнительные соглашения к кредитному договору при:

изменении процентной ставки по кредиту, если размер процентов за пользование кредитом установлен в кредитном договоре в виде плавающей процентной ставки (в привязке к ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь);

предоставлении очередного транша при установлении в кредитном договоре постоянного срока (определенного количества дней) погашения транша в случае открытия возобновляемой кредитной линии.

6.7.5. Погашение задолженности по кредиту может производиться новым должником при заключении Кредитополучателем в соответствии с законодательством договора о переводе долга (договора об уступке требований).

Договор о переводе долга (договор об уступке требований) с новым должником может быть заключен учреждением Банка только после изучения его кредитоспособности и правоспособности, заключения в соответствии с законодательством договора по обеспечению исполнения обязательств по кредитному договору.

Оценка кредитоспособности и правоспособности нового должника осуществляется в соответствии с разделом 3настоящего Положения. Заключение кредитного договора с новым должником не требуется.

6.7.6. По соглашению между Банком и Кредитополучателем, обязательства Кредитополучателя по кредитному договору могут быть прекращены полностью или частично путем предоставления Банку отступного, зачетом встречного однородного требования либо иными способами, предусмотренными законодательством.

6.7.7. Исполнение обязательств по кредитному договору может быть возложено Кредитополучателем в соответствии с законодательством на третье лицо.

6.7.8. При наличии объективных причин, не позволяющих Кредитополучателю своевременно исполнить обязательства по погашению кредита до наступления сроков окончательного погашения, задолженность может быть пролонгирована в соответствии с порядком, изложенным в разделе 7настоящего Положения.

В иных случаях задолженность по кредиту, непогашенная в установленный кредитным договором срок, относится на счет по учету просроченной задолженности по кредиту.

Взыскание просроченной задолженности осуществляется в соответствии с порядком, изложенным в разделе 8настоящего Положения.