Основные показатели деятельности предприятия сферы услуг
Таблица№6
|
Показатели |
2010 |
2011 |
2012 |
Абсолют. откл. 2010\2011 |
Абсолют. откл. 2011\2012 |
Темп прироста 2010\2011 |
Темп прироста 2010\2012 |
|
Количественные | |||||||
|
Объем реализации продукции |
25915425,51 |
32087867,67 |
34702775,5 |
6172442 |
2614908 |
24 |
8 |
|
Выручка |
818630,29 |
931615,08 |
741934 |
112985 |
-189681 |
14 |
-20 |
|
Численность |
12128 |
12984 |
12518 |
856 |
-466 |
7 |
-4 |
|
Рабочих |
10606 |
11391 |
10900 |
785 |
-491 |
7 |
-4 |
|
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов |
49365,4 |
53748,5 |
52134,8 |
4383 |
-1614 |
9 |
-3 |
|
Среднегодовой остаток оборотных средств |
1 799 191 |
2 157 375 |
2 114 198 |
358184 |
-43177 |
20 |
-2 |
|
Себестоимость( затраты на производство и реализацию продукции |
25096795,22 |
31156252,59 |
33960841,5 |
6059457 |
2804589 |
24 |
9 |
|
Прибыль |
782783,32 |
891678,12 |
698153,47 |
108895 |
-193525 |
14 |
-22 |
|
затраты на материалы |
1638658,14 |
2140307,35 |
2184665,71 |
501649 |
44358 |
31 |
2 |
|
Качественные | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Выработка на 1 рабочего |
2443,468368 |
2816,949141 |
3183,740872 |
373 |
367 |
15 |
13 |
|
Затраты на 1 руб. реализации |
0,968411466 |
0,97096675 |
0,978620327 |
0 |
0 |
0 |
1 |
|
Фондоотдача |
16,58 |
17,33 |
14,23 |
1 |
-3 |
5 |
-18 |
|
Фондоемкость |
0,06 |
0,06 |
0,07 |
0 |
0 |
-4 |
22 |
|
Фондорентабельость |
15,86 |
16,59 |
13,39 |
1 |
-3 |
5 |
-19 |
|
Коэффициент оборачиваемости оборотных средст |
14,40393238 |
14,87356981 |
16,41415586 |
0 |
2 |
3 |
10 |
|
Длительность оборотных средств |
25,34030224 |
24,54017459 |
22,2369035 |
-1 |
-2 |
-3 |
-9 |
|
Зарплатоемкость |
10 |
10,7 |
10,6 |
1 |
0 |
7 |
-1 |
|
Материалоемкость |
0,063230995 |
0,066701452 |
0,062953631 |
0 |
0 |
5 |
-6 |
Выработка одного рабочего рассчитывается по формуле Выр. = Объём продукции/ рабочих
2010г. Выработка раб-го = 25915425,5/10606=2443,46 чел. тыс. руб.
2011г. Выработка раб – го = 32087867,67/11391= 2816,95 чел. тыс. руб.
2012г. Выработка раб-го = 34702775,5/10900= 3183,74 чел. тыс. руб.
Затраты на один рубль реализации . Формула = Себестоимость/ объем реализации
2010г.= 25096795,22/25915425,51=0,968 коп. руб.
2011г. = 31156252/32087867,67=0,970 коп.руб.
2012г. 33960841,5/34702775,5= 0,978 коп. руб.
Фондоотдача
Фондоотдача является одним из важнейших показателей эффективности использования производственных фондов. Она определяется отношением выручки от реализации продукции к среднегодовой стоимости основных производственных фондов.
2010г Фондоотдача = 818630,29/49365,4=16,58 руб.
2011г.Фондоотдача = 931615,08/53748,5=17,33 руб.
2012г. Фондоотдача =741934/52134,8 =14,023 руб.
Снижение этого показателя косвенным образом свидетельствует о росте пассивной части основных фондов, которая обеспечивает в целом торговую деятельность, но непосредственно не участвует в торговой деятельности.
Фондоемкость: Показатель фондоемкости является обратным показателю фондоотдачи и отражает рост расходов затрат основных средств на 1 рубль выручки торгового предприятия. Это является негативным моментом деятельности предприятия
Фондоемкость = Среднегодовая стоимость основных фондов/ выручку
2010г.Фондоемкость = 49365,4/818630,29=0,06 руб.
2011г. Фондоемкость =53748,5/931615,08=0,06 руб.
2012г, Фондоемкость= 52134,8/741934,8=0,07 руб.
Фондорентабельность = прибыль/ ССОФ
2010г. Фондорентабельность = 782783,32/49365,4=15,86
2011г. Фондорентабельность= 891678,12/53748,5=16,59
2012г Фондорентабельность= 698153,47/52134,8= 13,39
Рост показателя Фондорентабельность в динамике характеризует более эффективное использование основных фондов, а уменьшение данного показателя в динамике при одновременном увеличении фондоотдачи говорит об увеличении затрат предприятия.
Если предприятие переход на выпуск новых товаров или осваивает новую технологию, снижение показателя оправдано, так как это требует значительных инвестиций, отдача от которых происходит не сразу.
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств показывает, сколько оборотов совершили оборотные средства за анализируемый … Важным показателем эффективного использования оборотных средств является также коэффициент загрузки средств в обороте.
Коб=Объем реализ./ Среднегодовой остаток оборотных средств.
2010г.Коб=25915425,5/1799191=14,40
2011г.Коб.=32087867,6/2157375=14,87
2012г. Коб.= 34702775,5/2114198=16,41
Длительность оборотных средств = дни оборота * среднегодовой остаток основных средств/ объем реализаций
2010г. Доб= (365*1799191)/25915425,5=25 дней
2011г. Доб= (365*2157375)/32087867,6=24 дня
2012г. Доб= (365*2114198)/34702775,5=22 дня
Зарплатоемкостъ - это заработная плата, приходящаяся на единицу целевого экономического показателя. Зарплатоемкость является величиной, обратной зарплатоотдаче:
Зарплатоотдача - это один из измерителей экономической эффективности труда. Он используется в случае, когда затраты труда выражаются величиной заработной платы. Иными словами, зарплатоотдача - это отношение целевого экономического показателя к затратам на оплату труда:
Зарплатоотдача = Целевой экономический показатель : Заработная плата.
2010г. Зотд.= 25915425,5/2592165,9=9,99
2011г.Зотд= 32087867,67/3464090,7=9,26
2012г.Зотд= 34702775,5/3690688=9,40
Зарплатаемкость =1/ Зотд.
2010г. Земк =1/9,99= 10%
2011г.Земк= 1/9,26= 10,7%
2012г. Земк= 1/9,40= 10,6%
Материалоемкость (Ме) – показатель, обратный материалоотдаче, характеризующий величину материальных затрат, приходящихся на 1 руб. произведенной продукции
2010г. Ме= 1638658,/25915425,5= 0,063230995
2011г. Ме= 2140307,35/32087867,67= 0,066701452
2012г. Ме= 2184665,71/34702775,5= 0,062953631