Задача 2

Сальдо по счету 50/1 «Касса» на 1 ноября 2003 года - 6000 рублей

Таблица 74

Хозяйственные операции за месяц

№	Дата	Содержание операции	Документ	Сумма	Дт	Кт
1	2.11	Поступили в кассу с расчетного счета через кассира Иванову О.В. на выплату заработной платы – 9500 ., на хоз. расходы – 20500 руб.	Чек, ПКО	30000
2	3.11	Выдано из кассы: - заработная плата за март 2003г. согласно расчетно-платежной ведомости №12	расчетно-платежная ведомость, РКО,	8500
3	4.11	Выдано из кассы по исполнительному листу	исполнительный лист,РКО	1200
4	6.11	Поступили в кассу деньги с расчетного счета для выдачи ссуд на индивидуальное жилищное строительство для своих сотрудников через кассира Иванову О.В.	Чек, ПКО	10000
5	7.11	Не полученная в срок заработная плата депонирована	расчетно-платежная ведомость, карточка депонента	1000
6	7.11	Депонированная заработная плата сдана на расчётный счёт	карточка депонента, РКО	1000
7	8.11	Выдано из кассы сотруднику Соколову С..М.. в возмещение перерасхода по подотчетным суммам	Авансовый отчет, РКО	400
8	9.11	Выдано в подотчет: коммерческому директору Макаровскому А.С. гл. бухгалтеру Кузиной З.Д.	приказ, РКО	2000 1000
9	10.11	Внесен в кассу остаток неиспользованных подотчетных сумм зав. складом Титовой Т.М.	ПКО, авансовый отчет	1000
10	12.11	Поступили деньги в кассу с расчетного счета через кассира Иванову О.В. в сумме 4000 руб., из них: на выплату депонированной зарплаты - на хозяйственные расходы	ПКО, карточка депонента	1000 3000
11	12.11	Выдана из кассы депонированная заработная плата	депонентская карточка, РКО	1000
12	12.11	При инвентаризации кассы обнаружены недостача денег	акт инвентаризации, ПКО	100

Задача 3

На основании приведенных операций по кассе за октябрь 200__г. заполните приходные и расходные кассовые ордера, проставьте корреспондирующие счета по каждой операции.

Таблица 75

Хозяйственные операции за октябрь

№ опер	дата	Документ и содержание операции	Сумма, руб.
			частная	общая
1	2	3	4	5
		Остаток на 1.10.200___г.		500
1	2	РКО №381 Выдана инженеру Иванову П.В. сумма перерасхода по авансовому отчету №44		60
2	2	ПКО №57 Получено в банке по чеку 053318: для выплаты заработной платы командировочные	122600 4000	126600
3	2	ПКО №58 Сдан в кассу агентом Максаковым А.О. остаток подотчетных сумм		50
4	3	РКО №382 По платежным ведомостям №73-77 выплачена зарплата работникам		122600
5	5	РКО №383 Выдан аванс на командировку инженеру Валову А.И.		4000
6	5	ПКО №59 Сдан в кассу инженером Валовым А.И. остаток неиспользованных подотчетных сумм согласно авансовому отчету № 33 от 17 октября		40
7	10	ПКО №60 Получено в банке по чеку №050318: для выдачи зарплаты для выдачи депонентам на хозяйственные расходы	30400 2200 800	33400
8	10	РКО №384 Выдан аванс на хозяйственные нужды оператору Пушкареву В.О.		100
9	10	РКО №385 Выдан аванс на хозяйственные нужды агенту Максакову А.О.		300
10	11	РКО №386 По платежным ведомостям выплачена зарплата рабочим и служащим заработная плата депонентам	30400 2200	32600
11	11	РКО №387 Выдан аванс на хозяйственные расходы агенту Максакову А.О.		400