Задача 2
На підставі даних таблиці 3.31:
розбити планові показники платіжного календарю за місяць по декадах;
розрахувати необхідні показники і завершити складання платіжного календарю;
зробити висновки.
Таблиця 3.31
Перевірочна таблиця до фінансового плану (шахматка), млн. Грн.
|
Джерела покриття
Використання коштів |
Прибуток балансовий |
Амортизаційні відрахування |
Централізовані джерела інвестицій |
Прибуток і економія від зниження вартості |
Мобілізація внутрішніх ресурсів в будівництві |
Приріст стійких пасивів |
Надходження коштів від батьків |
ПДВ |
Акцизні збори |
Довгостроковий кредит банку |
Асигнування з бюджету |
Всього |
|
Інвестиції |
? |
? |
? |
? |
? |
|
|
|
|
? |
? |
? |
|
Приріст нормативу власних оборотних коштів |
? |
|
|
|
|
? |
|
|
|
|
|
? |
|
Технічний розвиток виробництва |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Соціальний розвиток |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Сплачені дивіденди |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Витрати на утримання ди-тячих дошкільних закладів |
? |
|
|
|
|
|
? |
|
|
|
? |
? |
|
ПДВ, сплачений постачаль-никам |
? |
|
|
|
|
|
|
? |
|
|
|
? |
|
Погашення довгострокових кредитів |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Сплата відсотків за кредит |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Плата в бюджет ПДВ |
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
|
|
? |
|
Податок на прибуток |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Акцизні збори |
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
|
? |
|
Інші платежі до бюджету |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Внески прибутку до поза-бюджетних фондів |
? |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
? |
|
Всього |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
? |
Таблиця 3.32
Платіжний календар за _______________ місяць ______ року
тис. грн.
|
№ за/п |
Показники |
План на місяць |
У тому числі по декадах |
Звіт за місяць | ||
|
І |
ІІ |
ІІІ | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1. |
Сальдо по рахунках |
|
|
|
|
|
|
|
а) Поточному |
18 |
|
|
|
- |
|
|
б) Валютному |
11 |
|
|
|
- |
|
|
в) Бюджетному |
9 |
|
|
|
8 |
|
|
г) Депозитному |
50 |
|
|
|
30 |
|
|
Всього залишки на рахунках |
|
|
|
|
|
|
2. |
Очікувані надходження грошових коштів |
|
|
|
|
|
|
|
а) За рахунок зниження дебіторської заборгованості |
700 |
|
|
|
700 |
|
|
б) За відвантажену продукцію |
20400 |
|
|
|
20475 |
|
|
в) Реалізація надлишкових матеріалів |
7400 |
|
|
|
7400 |
|
|
г) Кредити банків |
600 |
|
|
|
600 |
|
|
д) Асигнування з бюджету |
188 |
|
|
|
188 |
|
|
е) Інші надходження |
356 |
|
|
|
281 |
|
|
Всього надходжень з урахуванням залишків на рахунках |
|
|
|
|
|
|
3. |
Майбутні видатки грошових коштів: |
|
|
|
|
|
|
|
а) На невідкладні нужди (15% від надходжень за мінусом залишків на рахунках) |
|
|
|
|
|
|
|
б) Розрахунки з кредиторами на початок місяця |
850 |
|
|
|
850 |
|
|
в) Погашення банківських кредитів і відсотків за ними |
6800 |
|
|
|
6800 |
|
|
г) Платежі постачальникам за матеріали і послуги в поточному місяці |
6221 |
|
|
|
5948 |
|
|
д) Сплата податків в бюджет та позабюджетні фонди |
4850 |
|
|
|
4850 |
|
|
е) Оплата праці |
950 |
|
|
|
975 |
|
|
є) Інвестиції |
4800 |
|
|
|
5040 |
|
|
ж) За кошторисами служб і закладів соціальної сфери |
450 |
|
|
|
450 |
|
|
з) Інші платежі |
290 |
|
|
|
290 |
|
|
Всього видатків |
|
|
|
|
|
|
4. |
Перевищення надходжень над видатками коштів (з урахуванням залишків на рахунках) (стр. 2-3) |
|
|
|
|
|
|
5. |
Нестача коштів |
|
|
|
|
|