1.2 Виды денег

Каждая из форм денег имеет свои виды.

Металлические деньги существуют в виде монет. Монета - это слиток ценного металла строго определенной формы, которая служит узаконенным средством обращения в пределах национальных границ страны. Действительно полноценные деньги (золотые или серебряные монеты) в настоящее время не обращаются.

Бумажные деньги, под которыми понимаются денежные знаки, выпускаемые государственным казначейством для своих собственных нужд и снабженные принудительной покупательной способностью. К видам бумажных денег относятся казначейские билеты, государственные ценные бумаги и разменная (билонная) монета. Билонной называется такая монета, у которой стоимость металла, затраченная на чеканку намного меньше обозначенного на ней номинала. Это метал­лическая разновидность бумажных денег. Объем выпуска билонных денег равен примерно одному проценту всех обращающихся в стране денег.

Кредитные деньги - понятие, объединяющее различные виды денег, возникающие на основе замещения имущественных долговых обязательств частных лиц и государства (например, переводной вексель, чек, банкнота, депозит).

1.3 Функции денег

Существуют пять основных функций денег.

Деньги как мера стоимости. Использование денег в этом качестве означает, что цену любого продукта можно выразить через денежную единицу. Современные денежные знаки являются счетными деньгами. При этом роль меры стоимости выполняет совокупная товарная масса, признанная в качестве всеобщего эквивалента, между которой и отдельными товарами посредством денежных знаков устанавливается реальное меновое соотношение. Именно это соотношение и закрепляется в качестве цены.

Деньги как средство обращения. Назначение функции денег, как средства обращения - быть посредником при обмене товаров.

Деньги как средство платежа. Характерными признаками функции денег как средства платежа являются их одностороннее движение, и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара.

Деньги как средство накопления. Деньги, изъятые из обращения, выполняют функцию накопления, а полноценные деньги - функцию образования сокровищ.

Функция мировых денег. На международном рынке деньги выступают средством связи между товаропроизводителями и выполняют функцию мировых денег. В настоящее время:

- в качестве функциональных форм мировых денег используются конвертируемые национальные кредитные деньги и отчасти ЕВРО;

- золото используется для погашения сальдо платежного баланса – путем продажи на национальные валюты, в которых выражены международные обязательства.

1.4 Сущность денежного оборота. Наличный и безналичный денежный оборот

Денежный оборот можно охарактеризовать как совокупность всех потоков денежных средств организаций, кредитных учреждений и населения в процессе совершения платежей.

Денежный оборот охватывает процесс производства, распределения, обмена и потребления и представляет собой единство обращения наличных и безналичных денег. При этом деньги последовательно переходят из безналичной в наличные формы и обратно.

Наличные деньги используются во взаимоотношениях между населением, населением и государством, населением и субъектами хозяйствования.

Под наличным денежным оборотом следует понимать часть совокупного денежного оборота, которая осуществляется с использованием наличных денег. По своему объему наличный денежный оборот значительно меньше безналичного, но имеет важное значение, так как обращение наличных денег влияет на распределение и величину доходов населения.

Безналичный денежный оборот представляет собой совокупность платежей, осуществляемых без использования наличных денег. Безналичный оборот занимает до 90% всего денежного оборота государства.

Основные принципы безналичных расчетов:

1 Обязательное хранение денег субъектами хозяйствования на счетах в банках.

2 Согласие (акцепт) плательщика на списание средств с его счета. Списание средств без согласия плательщика производится лишь в случаях, когда законодательством установлен бесспорный порядок списания средств (приказы хозяйственных судов, распоряжения органов государственного контроля и налоговых инспекций).

3 Осуществление платежей при наличии достаточных средств на счетах.

Безналичные расчеты проводятся посредством:

• платежных поручений;

• платежных требований;

• платежных требований-поручений;

• аккредитивов;

• чеков;

• банковских пластиковых карточек.

Безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений и др.). Вид, форма и обязательные реквизиты платежных инструкций устанавливаются Национальным банком. Основанием осуществления безналичных расчетов является наличие заключенного договора между банком и клиентом.

Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в случаях:

• отсутствия между банком и клиентом договора;

• если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;

• отсутствия иных оснований для проведения банковских расчетов;

• если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным Национальным банком, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными.

После принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк обязан уведомить об этом клиента не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций. Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению. После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.