- •Деньги, кредит, банки
- •Введение
- •Раздел 1 теория денег
- •Раздел 2 теория кредита
- •Раздел 3 кредитная система и банковские операции
- •Краткое содержание курса
- •Раздел 1. Теория денег
- •1.1 Сущность денег
- •1.2 Виды денег
- •1.3 Функции денег
- •1.4 Сущность денежного оборота. Наличный и безналичный денежный оборот
- •1.5 Понятие кредитового перевода
- •1.6 Понятие дебетового перевода
- •1.7 Расчеты аккредитивами, векселями, банковскими пластиковыми карточками
- •1.8 Сущность инфляции
- •1.9 Методы антиинфляционного регулирования
- •1.10 Расчет денежной массы
- •1.11 Оптимизация денежной массы
- •1.12 Денежная и валютная системы
- •1.13 Конвертируемость валют
- •1.14 Валютный курс и его виды
- •1.15 Особенности определения валютного курса
- •1.16 Валютное регулирование
- •Раздел 2. Теория кредита
- •2.2 Общая характеристика форм кредита
- •2.3 Банковский кредит
- •2.4 Государственный кредит
- •2.5 Лизинговый кредит
- •2.6 Коммерческий кредит
- •2.7 Потребительский кредит
- •2.8 Ипотечный кредит
- •2.9 Международный кредит
- •2.10 Сущность ценных бумаг и их виды
- •2.11 Общая характеристика фондового рынка
- •Раздел 3. Кредитная система и банковские операции
- •3. 1 Кредитная и банковская системы
- •3.2 Правовой статус, цели и функции Национального банка Республики Беларусь
- •3.3 Сущность операций Национального банка Республики Беларусь
- •3.4 Структура и органы управления Национального банка Республики Беларусь
- •3.5 Регулирование коммерческих банков
- •3.6 Понятие банка
- •3.7 Виды банковских операций
- •3.8 Активные банковские операции (кредитные)
- •3.10 Пассивные банковские операции (расчетные)
- •3.11 Пассивные банковские операции (депозитные, трастовые)
- •3.12 Посреднические банковские операции
- •3.13 Межбанковские расчеты
- •3.14 Платежеспособность коммерческого банка
- •3.15 Ликвидность коммерческого банка
- •3.17 Определение максимального размера риска на одного заемщика, предельного размера межбанковского кредита
- •3.18 Небанковские финансовые организации
3.14 Платежеспособность коммерческого банка
В целях безопасного и ликвидного ведения банковского дела Национальный банк РБ с 1 апреля 1993 года введены новые правила регулирования деятельности банков в области ликвидности, платежеспособности и крупных рисков, приближенные к стандартам ЕЭС, в соответствии с которыми были установлены следующие значения экономических нормативов, рассчитанных в целом по балансу банка:
коэффициент платежеспособности – не менее 10%;
коэффициент краткосрочной ликвидности – не менее 1,0;
максимальный риск на одного заемщика, включая межбанковский кредит – не более 20% собственного капитала банка. При этом на кредиты, выданные под обеспечение ценных бумаг Правительства и Национального банка РБ, норматив максимального риска не распространяется. Общий объем гарантий и поручительств, выданных банков в погашение обязательств других юридических лиц, не должен превышать 100% собственного капитала банка;
размер межбанковского кредита (как предоставленного, так и привлеченного) – не более 100% собственного капитала банка.
При определении коэффициентов платежеспособности и максимального риска на одного заемщика учитывается собственный капитал, представляющий собой оплаченный (зарегистрированный) уставный фонд банка, созданные за счет прибыли другие фонды, нераспределенную прибыль за минусом иммобилизованных средств и суммы недоначисленного резерва на возможные потери по сомнительным долгам.
Коэффициент платежеспособности (К1) – это соотношение между размером собственного капитала банка и суммой его активов, взвешенный на степень риска. В данном случае итог активов, взвешенных на степень риска, представляет собой знаменатель коэффициента платежеспособности. При этом активные операции дифференцированы на активы, не имеющие риска и поэтому освобождены от требований платежеспособности, имеющие риск возможного невозврата. По степени риска вложений и возможной потери части стоимости активы классифицируются следующим образом:
|
Степень риска, % |
Статьи |
|
0 |
Средства на корреспондентском и на резервном счетах в Национальном банке; ценные бумаги Правительства; ценные бумаги Национального банка; кредиты, выданные под гарантии или залог ценных бумаг Правительства, Национального банка, под мобилизационные резервы; долгосрочные кредиты на пополнение собственные оборотных средств предприятий и организаций, выданные Национальном банком; касса и приравненные к ней средства; рублевые кредиты под залог валюты или рублевых и валютных депозитов |
|
20 |
Средства на корсчетах у других банков; кредиты, выданные под гарантию банков; межбанковские кредиты до востребования и с договорными сроками погашения; активные остатки на контокоррентных счетах; пролонгированные межбанковские кредиты |
|
50 |
Гарантии и поручительства, выданные банком в погашение обязательств других юридических лиц |
|
70 |
Кредиты, выданные од залог имущества и других товарно-материальных ценностей |
|
100 |
Кредиты, ранее выданные под договора страхования; поручительства физических лиц, гарантии или поручительства юридических лиц; пролонгированные (кроме межбанковских) и все просроченные кредиты; прочие кредиты, не вошедшие в число вышеперечисленных; здания и другие основные и оборотные фонды; участие в хозяйственной деятельности предприятий по которой банк получает процент от результатов работы; прочие активы |