Максимальний розмір ризику на одного позичальника

Показник має нормативне значення – до 25,0% і розраховується за формулою: Сукупна заборгованість за позичками і

Максимальний ризик врахованими векселями одного позичаль-

на одного позичаль- = ника та 50% суми забалансових зобов^,язань,

ника виданих стосовно цього позичальника

Власні кошти банку х 100 (1.3.)

За умов розміру ризику на одного позичальника, що перевищує 10% власних коштів банку, кредит вважається “великим”.

Таблиця 1.1

Коефіцієнти ризику активів комерційних банків

№ п/п	Вид активів	Коефіцієнт
1	Каса і прирівняні до неї кошти	0
2	Кошти на кореспондентському рахунку в НБУ	0
3	Кошти на депозитних рахунках у банках	0
4	Готівка в процесі інкасації	0,1
5	Кошти на рахунках в іноземних банках	0,1
6	Цінні папери уряду України	0,2
7	Будинки, споруди	0,5
8	Кредити під заставу майна, векселів при умові, що сума застави становить не менше125% від суми кредиту	0,5
9	Позички, гарантовані урядом України	0,5
10	Кредити під заставу майна, векселів при умові, що сума застави становить менше125% від суми кредиту	1,0
11	Позички під страхування, гарантію або поручительство (в тому числі під гарантію місцевих органів влади)	1,0
12	Позички без забезпечення (бланковий кредит)	1,0
13	Прострочені позички (незалежно від забезпечення), крі безнадійних щодо повернення	1,0
14	Пролонговані кредити (незалежно від забезпечення)	1,0
15	Безнадійні щодо повернення позички	1,0
16	Інші основні фонди	1,0
17	Дебітори	1,0
18	Факторингові операції	1,0
19	Операції з цінними паперами	1,0
20	Витрати майбутніх періодів	1,0

Загальна сума зобов^’язань будь-якого позичальника (фізичної або юридичної особи) перед банком у результаті надання ним одного або кількох кредитів не повинна перевищувати 25% власних коштів банку. Позичальники, котрі мають спільних засновників, акціонерів, учасників, загальна частка яких у статутному фонді банку перевищує 35%, включаються в розрахунок як один позичальник.

Ліквідність

Українські комерційні банки зобов’язані дотримуватися встановлених нормативів показників ліквідності.[16].

1. Поточна ліквідність (Л1). Норма – < 1,0:

зобов’язання банку до запитання та строком

Л1 = виконання протягом місяця (1.4.)

активи банку з відповідним строком погашення

2. Короткострокова ліквідність (Л2). Норма – < 1,0:

зобов^’язання банку до запитання

Л2 = та зі строком виконання протягом 3-х місяців (1.5.)

активи зі строком погашення, що настає не піз-

ніше 3-х міс. від дати, на яку проводиться роз-

рахунок показника

3. Загальна ліквідність (Л3). Норма – < 1,0:

всі зобов’язання банку (1.6.)

Л3 = активи банку

Щоденна ліквідність визначається за допомогою трьох показників (Л4, Л5, Л6):

Л4 – є співвідношенням коштів на кореспондентському рахунку (Ккр) в Національному банку та каси і залучених коштів (ЗК) у національній валюті. Розраховується за формулою:

Ккр

Л4 = ЗК (1.7.)

Значення показника Л4 має бути не нижчим 0,15.

Л5 – співвідношення суми кредитної заборгованості (КЗ) і суми залишків на розрахункових, поточних рахунках, вкладах та депозитах (Зр). Розраховується за формулою:

Л5 = КЗ

Зр (1.8.)

Значення показника Л5 має бути не більшим 0,7.

Л6 – співвідношення високоліквідних активів (Ва) і загальних активів (За). Розраховується за формулою:

Ва

Л6 = За , де (1.9.)

Ва (високоліквідні активи) складаються з коштів:

• у касі і прирівняних до них;

• на кореспондентському рахунку в НБУ;

• на депозитних рахунках у банках;

• готівки в процесі інкасації;

• на рахунках в іноземних банках.

За (загальні активи) – сума активних залишків балансу банку.

Значення показника Л6 повинно бути не нижчим 0,2.