- •Пояснительная записка
- •Содержание
- •Введение
- •Бизнес-план
- •Волгодонск 2010 обзорный раздел (резюме)
- •Для качественной охраны силами сотрудников чоп «Ураган» решаются следующие задачи:
- •1. Описание предприятия
- •1.1 Общая информация
- •1.2 Имущество предприятия
- •1.3 Структура предприятия
- •1.4 Кадры предприятия
- •2. Описание услуг
- •3. Маркетинг - план
- •3.1 Характеристика рынка сбыта предлагаемой продукции
- •3.2 Характеристика конкурентов
- •3.3 Ценообразование
- •3.4 Организация сбыта
- •3.5 Продвижение товара и рекламная компания
- •4. Планирование и реализация продукции
- •4.1. Производственные мощности, поставщики и инфраструктура
- •4.2 Расчет амортизационных отчислений и потребности в основных фондах
- •4.3 План производства и реализации продукции
- •4.4 Расчет потребности в сырье и материалах
- •4.5 Расчет затрат по оплате труда
- •4.6 Расчет общехозяйственных затрат
- •4.7 Расчет налогов
- •4.8 Себестоимость услуги
- •5. Инвестиционный план
- •6 План по рискам
- •7 Финансовый план
- •Заключение
4.5 Расчет затрат по оплате труда
В ЧОП «Ураган» работают: директор, бухгалтер, зам. директора, начальник охраны, 9охранников и 3 специалиста по монтажу оборудования. Директор, бухгалтер, зам. директора, начальник охраны работают 5 дней в неделю по 8 часов в день. 9охранников и 3 специалиста по монтажу оборудования работают по скользящему графику 5 дней в неделю (выходные выбираются самостоятельно на каждую неделю).
Таблица 20 - План затрат на оплату труда рабочих при использовании повременной формы
|
Профессия |
Часовая тарифная ставка рабочих (Руб/час) |
Количество отработанных часов |
Заработная плата |
Количество рабочих |
Отчисления во внебюджетные фонды |
Суммарные затраты на оплату труда |
|
Директор |
227,27 |
176 |
40000 |
1 |
10400 |
50400 |
|
Бухгалтер |
85,22 |
176 |
15000 |
1 |
3900 |
18900 |
|
Зам. директора |
113,63 |
176 |
20000 |
1 |
5200 |
25200 |
|
Начальник охраны |
113,63 |
176 |
20000 |
1 |
5200 |
25200 |
|
Охранник |
85,22 |
176 |
15000 |
9 |
3900 |
18900 |
|
Специалист по монтажу оборудования |
79,54 |
176 |
14000 |
3 |
3640 |
17640 |
|
ИТОГО: |
|
|
272000 |
|
70720 |
342720 |
|
Итого за год: |
|
|
3264000 |
|
848640 |
4112640 |
Таким образом затраты на заработную плату в год составляют 3264000 руб. Суммарные затраты на оплату труда в год 4112640 руб.
4.6 Расчет общехозяйственных затрат
Затраты по структуре статей общехозяйственных расходов:
Сумма арендной платы (АП) за помещение определяется по формуле:
АП = S * Ас,
где S – размер арендуемой площади, м2;
Ас – ставка арендной платы за 1 м2, руб.
Помещение и 2 автомобиля находятся в собственности предприятия.
Затраты на освещение помещений определяется умножением плановой потребности в электрической энергии на установленный тариф (руб./кВт).
Освещение руб.
Затраты на отопление помещений определяется умножением установленного тарифа за 1 м2 на размер отапливаемой площади.
Отопление =14*100=1000 руб.
Затраты на телефон составляют 300 за 1 телефон руб./мес.
Телефон=300*3=900
Затраты на топливо для автомобиля (2) определяются по формуле
Зт = Lс * Д э * Нр * Ц,
где Lс – среднесуточный пробег автомобиля, км;
Дэ - количество дней эксплуатации, дней;
Нр – норма расхода топлива на 1 км пробега, л/км;
Ц – цена топлива за 1 л, руб./л.
руб.
Расходы на рекламу определяются в зависимости от установленных расценок на неё в средствах массовой информации.
- реклама на телевидении в течение 6 мес. по 36000 руб./мес.
- реклама в газете в течение 6 мес. по 6000 руб./мес.
Стоимость рекламы в год 42000 руб.
Сумма общехозяйственных расходов:
1680+1000+900+13000*2+7000=36580 руб./мес.
руб./год.