- •Пояснительная записка
- •Содержание
- •Введение
- •Бизнес-план
- •Волгодонск 2010 обзорный раздел (резюме)
- •Для качественной охраны силами сотрудников чоп «Ураган» решаются следующие задачи:
- •1. Описание предприятия
- •1.1 Общая информация
- •1.2 Имущество предприятия
- •1.3 Структура предприятия
- •1.4 Кадры предприятия
- •2. Описание услуг
- •3. Маркетинг - план
- •3.1 Характеристика рынка сбыта предлагаемой продукции
- •3.2 Характеристика конкурентов
- •3.3 Ценообразование
- •3.4 Организация сбыта
- •3.5 Продвижение товара и рекламная компания
- •4. Планирование и реализация продукции
- •4.1. Производственные мощности, поставщики и инфраструктура
- •4.2 Расчет амортизационных отчислений и потребности в основных фондах
- •4.3 План производства и реализации продукции
- •4.4 Расчет потребности в сырье и материалах
- •4.5 Расчет затрат по оплате труда
- •4.6 Расчет общехозяйственных затрат
- •4.7 Расчет налогов
- •4.8 Себестоимость услуги
- •5. Инвестиционный план
- •6 План по рискам
- •7 Финансовый план
- •Заключение
5. Инвестиционный план
Инвестиционный план предназначен для отражения источников и объемов финансирования работ по подготовке предприятия. План затрат по этапам реализации проекта представлен в таблице 22.
Таблица 1 - План затрат по этапам реализации проекта
Направления затрат |
Источники финансирования |
Сумма |
|
Покупка лицензии |
Собственный капитал |
5000 |
|
Покупка Ноутбука Lenovo |
Собственный капитал |
75000 |
|
Покупка принтера НР |
Собственный капитал |
3000 |
|
Покупка факса |
Собственный капитал |
2000 |
|
Покупка телефонов |
Собственный капитал |
2100 |
|
Покупка столов |
Собственный капитал |
27000 |
|
Покупка стульев |
Собственный капитал |
20000 |
|
Пистолет Беретта 92 |
Собственный капитал |
80000 |
|
Покупка бронежилетов |
Собственный капитал |
180000 |
|
Покупка сейфа оружейного |
Собственный капитал |
7000 |
|
Покупка металлического шкафа |
Собственный капитал |
7000 |
|
Покупка костюмов для охраны |
Собственный капитал |
15000 |
|
Покупка курток зимних для охраны |
Собственный капитал |
20000 |
|
Покупка помещения |
Собственный капитал |
2300000 |
|
Покупка автомобиля |
Собственный капитал |
700000 |
|
Итого |
3443100
|
Таким образом, для открытия частного охранного агентства «Ураган» необходимы средства в размере 3443100 руб.
6 План по рискам
Значение раздела состоит в оценке опасности того, что цели, поставленные в плане, не могут быть достигнуты полностью или частично.
Риск из-за потери прибыли (падения рентабельности) в результате неустойчивости спроса на планируемую продукцию может быть рассчитан с использованием статистических методов.
Допустим, что предыдущие пять лет уровень рентабельности на планируемую продукцию по аналогичным предприятиям составлял: 6%, 10%, 7%, 9%, 8%, а планируемый уровень рентабельности 12%.
Чтобы определить, насколько рискован запланированный уровень рентабельности, производятся расчеты в следующей последовательности:
1.Определяем средневзвешенную рентабельность через вероятности, поскольку событий 5, то вероятность каждого события составит 1/5, следовательно:
Средняя рентабельность=6*1/5+10*1/5+7*1/5+9*1/5+8*1/5=8%
2. Определяем дисперсию как сумму произведений всех квадратов разниц между фактической и средней их величиной на соответствующую величину вероятности данного события:
Дисперсия =(6-8)2*1/5+(10-8)2*1/5+(7-8)2*1/5+(9-8)2*1/5+(8-8)2*1/5=2
3.Рассчитываем стандартное отклонение как величину, соответствующую квадратному корню из дисперсии. Размер квадратного отклонения и есть уровень риска. Чем выше стандартное значение, тем рискованней рассматриваемый проект:
Стандартное отклонение==1,4
Это значит, что наиболее вероятное отклонение рентабельности продукции от ее средней величины составит , т.е. по пессимистическому прогнозу можно ожидать, что рентабельность продукции по расчетам составит 6,6%, а по оптимистическому прогнозу 9,4%.Проект достаточно рискованный, поскольку планируется уровень рентабельности продукции 12%.
Чтобы снизить степень риска, необходимо большое внимание уделить рекламе, стимулированию спроса. Но прежде всего необходимо работать над качеством предоставляемых услуг, что подразумевает не только использование модернизированного оборудования, современных технологий, но и жесткий контроль за выполнением всех услуг. Только при соблюдении порядка, всех норм и нормативов предприятие сможет достичь высоких экономических и производственных результатов.
Рассмотрим метод ранжирования альтернатив, основанный на теории нечетких множеств, который снижает влияние субъективных факторов на результаты экспертизы, позволяет рассматривать параметры альтернативы как ее «достоинства» и «недостатки».
Таблица 23 - Финансово-экономические риски
Виды рисков |
Отрицательное влияние на прибыль |
|
Снижение прибыли |
Снижение спроса |
|
1. Неустойчивость спроса |
4 |
5 |
2. Снижение цен конкурентов |
5 |
4 |
3. Рост налогов |
3 |
2 |
4. Снижение платёжеспособности потребителей |
4 |
5 |
5. Рост цен на сырьё, материалы, перевозки |
4 |
2 |
Строится нечеткое множество А:
|
4 |
5 |
|
5 |
4 |
А= |
3 |
2 |
|
4 |
5 |
|
4 |
2 |
Функция принадлежности нечеткого множества Аi количественно характеризует степень соответствия j-го критерия i-ой альтернативе, которая рассчитывается по формуле:
,
где - значения характеристик.
0,8 |
1 |
1 |
0,8 |
1 |
0,67 |
0,8 |
1 |
1 |
0,5 |
Строится матрица Б:
|
0,8 |
1 |
|
1 |
0,8 |
Б = |
1 |
0,67 |
|
0,8 |
1 |
|
1 |
0,5 |
Таблица 2 – Экспертные баллы
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Итого |
Эксперт №1 |
5 |
4 |
2 |
3 |
4 |
18 |
Эксперт №2 |
4 |
5 |
3 |
2 |
5 |
19 |
Функция принадлежности, оценивающая степень важности критерия, определяется по формуле:
,
где - мнение эксперта.
0,28 |
0,21 |
0,22 |
0,26 |
0,11 |
0,16 |
0,17 |
0,11 |
0,22 |
0,26 |
Если эксперты в экспертной группе неравноценные, то коллективная стратегия определяется следующим образом:
,
где - квалификационный вес эксперта.
Таблица 3 – Квалификационный вес экспертов
Эксперт №1 |
0,6 |
Эксперт №2 |
0,4 |
Строится нечеткое множество В:
|
|
0,168 |
0,084 |
||
|
|
0,132 |
0,104 |
||
В= |
= |
0,066 |
0,064 |
||
|
|
0,102 |
0,044 |
||
|
|
0,132 |
0,104 |
Сложив элементы матрицы В и разделив полученную сумму на количество этих элементов в строке, получим матрицу , элементами которой будут показатели коллективного мнения:
|
0,126 |
|
0,118 |
= |
0,065 |
|
0,073 |
|
0,118 |
Тогда матрица W, элементами которой будут степени принадлежности, определяющие предпочтения альтернатив, может быть найдена как произведение матриц :
|
0,8 |
1 |
|
0,126 |
|
0,101 |
0,126 |
|
1 |
0,8 |
|
0,118 |
|
0,118 |
0,094 |
W= |
1 |
0,67 |
* |
0,065 |
= |
0,065 |
0,044 |
|
0,8 |
1 |
|
0,073 |
|
0,058 |
0,073 |
|
1 |
0,5 |
|
0,118 |
|
0,118 |
0,059 |
|
|
|
|
|
|
0,46 |
0,396 |
Таким образом, наиболее значимым отрицательным влиянием окажется снижение прибыли.