Тема 10: Операции по торговле валютой.

Кредитная организация осуществляет свою деятельность на валютном рынке путем проведения валютных операций. В.о. совершаются для осуществления торговых и финансовых отношений и для получения прибыли.

Рынок FOREX структурно делится на несколько сегментов: оптовый рынок межбанковских операций в пределах национальной границы. Международный рынок банков-корреспондентов, Биржевой валютный рынок, рынок наличной валюты.

К в.о. на международных рынках относятся конверсионные операции, совершаемые с КБ – нерезидентами и международными финансовыми организациями.

В зависимости от сроков валютные операции подразделяются на кассовые (наличные) и срочные операции (сделки) с иностранной валютой.

Валютный фьючерс – это биржевой контракт на покупку или продажу иностранной валюты в будущем по согласованному курсу. Валютный опцион – это контракт, который дает его держателю право купить или продать определенное количество валюты по согласованной цене. Существует опцион «колл» («call»), который дает право на покупку и опцион «пут» («put») дающий право на продажу.

Заключение опционного контракта предполагает выплату премии (цены опциона) покупателям опциона его продавцу в момент заключения сделки.

Резидент:

1. Физ лица, являющиеся гражданами РФ, за исключением граждан РФ, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством иностранного государства

2. Постоянно проживающие в РФ на основании вида на жительство иностранные граждане и лица без гражданства

3. Юр. лица созданные в соответствии с законодательством РФ

4. Находящиеся за пределами РФ филиалы, представительства и иные подразделения резидентов

5. Дип. представительства консульские учреждения и иные представительства РФ, находящиеся за пределами РФ, а так же постоянные представительства РФ при межгосударственных или межправительственных организациях

6. РФ, Субъекты РФ и муниципальные образования.

Нерезиденты:

1. Физ. лица не являющиеся резидентами

2. Юр. лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами РФ

3. Организации, не являющиеся юр лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и находящиеся за пределами РФ

4. Аккредитованные в РФ дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства иностранных государств при межгосударственных или межправительственных организациях

5. Межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в РФ и иные лица

Способы проведения международных расчетов.

1. Аккредитивная форма расчетов

   Банк Импортера

Банк Экспортера

2

6

3 4 5 Контракт 7 1

Импортер

Экспортер

1. После заключения договора купли продажи импортер дает поручение своему банку открыть аккредитив

2. Банк импортера уведомляет банк экспортёра об открытии аккредитива в пользу экспортера

3. Банк экспортера сообщает продавцу об открытии аккредитива и подтверждает его

4. После отгрузки товара экспортер предает документы своему банку

5. Банк проверяет документы и выплачивает экспортёру контрактную стоимость товара

6. Банк экспортера передает документы банку импортера

7. После оплаты контрактной стоимости товара банк импортера выдает документы для получения товара