37)Понятие ликвидности и платежеспособности кб. Оценка ликвидности и управление ликвидностью кб

Платежеспособность - способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из операций денежного характера. Ликвидность банка - способность своевременно и без потерь выполнять свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами, другими клиентами за счет управления своими активами и пассивами. Критерием ликвидности банка является сопряженность всех его активов и пассивов по срокам и суммам, а в случае возникновения несоответствия это способность обеспечить себя ликвидными активами. Критерием платежеспособности выступает достаточность на определенную дату средств на к/с для выполнения платежей. Банк при утере ликвидности теряет платежеспособность. Ликвидность бывает накопленная банком и приобретенная (межбанковские кредиты, рефинансирование, выпуск векселей и т.д.). ликвидность обуславливается внутренними и внешними факторами. Внутренние: качество активов банка и привлеченных средств; сопряженность активов и пассивов по срокам; грамотный менеджмент, имидж банка. Качество активов банка отражает 3 свойства: ликвидность, рисковасть, доходность, дифференцированность. Ликвидность активов – способность без потерь трансформироваться в денежную наличность посредством их реализации или погашения обязательств должником. При этом степень возможных потерь обуславливается рисковастью активов. по уровню ликвидности активные операции банков делятся на мгновенные (РКО), текущие (ссуды до 30 дней), долгосрочные и неликвидные. По степени ликвидности активы подразделяются на 1)первоклассные (денежные средства в кассе и на к/с, гос. ЦБ), 2)краткосрочные ссуды, межбанковские кредиты, факторинговые операции – те активы, которые имеют более длительный срок превращения в деньги, 3)долгосрочные вложения и инвестиции банка (ипотека, лизинг), 4)неликвидные активы – просроченные ссуды, ОФ и т.п. Доходность отражает работоспособность, эффективность активов, т.е. способность зарабатывать доход и таким образом создавать источник для развития банка и укрепления капитальной его капитальной базы. Внешние факторы ликвидности банка: политическая и эк обстановка, развитие рынка ЦБ и МБР, система рефинансирования, эффективность надзорных функций ЦБ РФ.

38)Понятие и классификация банковских рисков

К типичным банковским рискам относятся: 1)Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. 2)Страновой риск (включая риск неперевода средств) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).3)Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риск. 4)Фондовый риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты. 5)Валютный риск - риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах и (или) драгоценных металлах. 6)Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации. 7)Риск ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. 8)Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. 9)Правовой риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неправильного взаимодействия банка и регулирующих контрольных организаций, вследствие ошибок банка. 10)Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.11)Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации (стратегическое управление).